目录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、主要职能

负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的接收安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作；组织、指导退役军人教育培训工作；

负责伤残退役军人服务管理和抚恤工作；组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作；负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作；组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

（1）抓好机构组织建设。根据中共凉山州委机构编制委员会办公室《关于转发省委编办<关于明确乡镇（街道）退役军人服务站机构编制事项的通知>的通知》（凉编办〔2020〕18号）精神,进一步加强县委编办的沟通、协调和联系，现已完成我县19个乡镇（街道）退役军人服务站人员编制工作。

（2）集中各方力量，扎实推进退役士兵社保接续工作。

（3）积极做好残疾人档案清理及换证工作。

（4）强化责任担当，全面做好优抚对象数据核查审定工作。

（5）做好送立功喜报工作。

冕宁县退役军人事务局组织相关乡镇、街道参加开展送立功喜报活动，进一步激发现役军人扎根部队、献身国防、报效祖国的满腔热忱，在全社会营造了尊崇军人、关爱功臣的浓厚氛围。

（6）全面落实优待抚恤政策。严格按照优抚对象抚恤补助政策和自然增长机制，及时调整抚恤补助标准，及时、足额通过“一卡通”为全县优抚对象发放优抚补助资金。

（7）扎实做好困难退役军人家庭帮扶关爱基金申报核查工作。为了给落实普惠政策后仍然困难的退役军人家庭适当帮扶资助，做好困难退役军人家庭帮扶关爱基金帮扶工作。

(8) 强化政治意识，认真做好信访工作。

(9)深入推进“两活动一制度”工作。按照州退役军人事务局的安排部署，及时推进“思想政治工作建设年活动”、“常态化联系退役军人制度”、“基础基层基本建设年活动”工作。

（10）认真履职，深入开展双拥工作。

（11）积极组织开展“9.30烈士纪念日”纪念活动。为永远铭记和缅怀为民族独立、人民解放和国家富强、人民幸福做出巨大贡献和牺牲的英雄烈士，努力营造传承英烈精神、传承长征精神的良好氛围，我局认真组织筹备，举办了2020年第七个烈士纪念日公祭活动。

（12）深入开展“送法进军营”活动。利用部队官兵退役关键时期，进行政策宣讲、形势分析、流程解读，对进一步帮助退役士兵认清安置形势、了解政策，服务地方经济建设起到了积极作用。

（13）做好符合政府安排工作条件退役士兵安置工作。完成我县符合政府安排工作条件退役士兵安置工作。

二、机构设置

冕宁县退役军人事务局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入退役军人事务局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位无。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计3089.03万元。与2019年相比，收、支总计各增加1101.14万元，增长55.39%。主要变动原因是我单位是2019年3月因机构改革新组建的单位，2020年业务及项目比19年有所增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计2316.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2284.78万元，占98.64%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入31.41万元，占1.36%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计2199.78万元，其中：基本支出77.36万元，占4%；项目支出2122.42万元，占96%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计2729.58万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加1247.34万元，增长84.15%。主要变动原因是我单位是2019年3月因机构改革新组建单位，2020年业务及项目比19年有所增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2075.17万元，占本年支出合计的94.34%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加1037.73万元，增长100.03%。主要变动原因是我单位是2019年3月因机构改革新组建单位，2020年业务及项目比19年有所增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2075.17万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出2050.98万元，占99%；卫生健康支出18.17万元，占0.87%；住房保障支出6.02万元，占0.13%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2075.17万元，完成预算76.03%。其中：

1.一般公共服务（类）（款）（项）:支出决算为0万元。

2.教育（类）（款）（项）:支出决算为0万元。

3.科学技术（类）（款）（项）:支出决算为0万元。

4.文化旅游体育与传媒（类）（款）（项）:支出决算为0万元。

5.社会保障和就业:支出决算为2050.98万元，完成预算77.38%，决算数小于预算数的主要原因优抚对象补助、退役安置补助、优抚对象医疗补助是按照月份、实际享受人数进行拨付，年初无法精确预计本年的具体情况，需要预算充足，实际享受人数少，故结余较多。该资金属于民生资金，可以结转下一年继续使用。其中：社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费05（项）: 支出决算为6.88万元；社会保障和就业208（类）抚恤08（款）死亡抚恤01（项）：支出决算为209.63万元；社会保障和就业208（类）抚恤08（款）伤残抚恤02（项）：支出决算为229.04万元；社会保障和就业208（类）抚恤08（款）在乡复员、退伍军人生活补助03（项）：支出决算为440.27万元；社会保障和就业208（类）抚恤08（款）义务兵优待05（项）：支出决算为218.13万元；社会保障和就业208（类）抚恤08（款）农村籍退役士兵老年生活补助06（项）：支出决算为153.67万元；社会保障和就业208（类）抚恤08（款）其他优抚支出99（项）：支出决算为191.89万元；社会保障和就业208（类）退役安置09（款）退役士兵安置01（项）：支出决算为253.30万元；社会保障和就业208（类）退役安置09（款）军队移交政府的离退休人员安置02（项）：支出决算为32.46万元；社会保障和就业208（类）退役安置09（款）退役士兵管理教育04（项）：支出决算为0.99万元；社会保障和就业208（类）退役安置09（款）军队转业干部安置05（项）：支出决算为32.47万元；社会保障和就业208（类）退役安置09（款）其他退役安置99（项）：支出决算为102.42万元；社会保障和就业208（类）退役军人管理事务28（款）行政运行01（项）：支出决算为59.62万元；社会保障和就业208（类）退役军人管理事务28（款）一般行政管理事务02（项）：支出决算为53.90万元；社会保障和就业208（类）退役军人管理事务28（款）拥军优属04（项）：支出决算为66.31万元。

6.卫生健康（类）（款）（项）:支出决算为18.17万元，完成预算24.91%，决算数小于预算数的主要原因是优抚对象医疗符合政策报销范围内的人员减少，该项目继续实施，结转2021年实施。其中：卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）:支出决算为3.20万元；卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.65万元；卫生健康支出210（类）优抚对象医疗14（款）优抚对象医疗补助01（项）:支出决算为13.32万元。

7、住房保障221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：支出决算为：6.02万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出77.36万元，其中：

人员经费64.77万元，主要包括：基本工资21.29万元、津贴补贴16.72万元、奖金9.02万元、伙食补助费0元、绩效工资0元、机关事业单位基本养老保险缴费6.88万元、职业年金缴费0元、职工基本医疗保险缴费3.20万元，公务员医疗补助缴费1.65万元，其他社会保障缴费0元、其他工资福利支出0元、离休费0元、退休费0元、抚恤金0元、生活补助0元、医疗费补助0元、奖励金0元、住房公积金6.02万元、其他对个人和家庭的补助支出0元等。

日常公用经费12.60万元，主要包括：办公费0.37万元、印刷费0元、咨询费0元、手续费0元、水费0.07万元、电费0.08万元、邮电费0.87万元、取暖费0元、物业管理费0元、差旅费5.76万元、因公出国（境）费用0元、维修（护）费0元、租赁费0元、会议费0元、培训费0.06万元、公务接待费0.06万元、劳务费0元、委托业务费0元、工会经费0.70万元、福利费1.09万元、公务用车运行维护费0元、其他交通费1.08万元、税金及附加费用0元、其他商品和服务支出2.46万元、办公设备购置0元、专用设备购置0元、信息网络及软件购置更新0元、其他资本性支出0元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.39万元，完成预算78%，决算数小于预算数的主要原因是疫情原因，我单位公务接待次数少、人数少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.39万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长0%。

开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于：无（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.39万元，完成预算78%。公务接待费支出决算比2019年增加0.39万元。主要原因是我单位是2019年3月因机构改革新组建的单位，2020年业务及项目比19年有所增加。其中：

国内公务接待支出0.39万元，主要用于餐费(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待9批次，51人次（不包括陪同人员），共计支出0.39万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待：无（具体项目）。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，冕宁县退役军人事务局机关运行经费支出12.60万元，比2019年增加11.09万元。主要原因是我局2019年新成立，2019年机关运行经费支出较少。

（二）政府采购支出情况

2020年，冕宁县退役军人事务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，冕宁县退役军人事务局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。其他用车主要是用于：无。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“死亡抚恤”、“伤残抚恤”、“在乡复员退伍军人生活补助”、“义务兵优待金”、“农村籍退役士兵老年生活补助”5个项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看完成了既定目标。（简要说明整体绩效情况）。本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看及时兑付补贴资金，服务对象满意。（简要说明项目绩效情况；若未开展项目支出绩效评价，则说明未开展情况。如：本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价/本部门未组织开展项目支出绩效评价）。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“死亡抚恤”、“伤残抚恤”、“在乡复员退伍军人生活补助”、“义务兵优待金”、“农村籍退役士兵老年生活补助”5个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）“死亡抚恤”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数213.84万元，执行数为209.63万元，完成预算的98.12%。通过项目实施发放死亡抚恤金，有效提高和保障了生活质量，促进双拥工作开展。服务对象满意度达到98%。

发现的主要问题：项目决策细化程度不足，预算申报存在偏差。本次死亡抚恤项目绩效评价受制于经验积累等因素，也存在一些不足，正确认识和分析这些不足，有利于今后更好开展绩效评价工作。

下一步改进措施：加强项目决策管理，细化预算申报，加强预算申报的科学性。

（2）“伤残抚恤”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数221.20万元，执行数为229.04万元，完成预算的100%。通过项目实施，通过伤残抚恤金发放，有效提高和保障了生活质量，促进双拥工作开展。服务对象满意度达到98%。发现的主要问题：项目决策细化程度不足，预算申报存在偏差。本次伤残抚恤项目绩效评价受制于经验积累等因素，也存在一些不足，正确认识和分析这些不足，有利于今后更好开展绩效评价工作。。下一步改进措施：下一步改进措施：加强项目决策管理，细化预算申报，加强预算申报的科学性。

（3）“在乡复员退伍军人生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数450.03万元，执行数为440.27万元，完成预算的97.79%。通过项目实施通过在乡复员军人、退伍军人生活补助发放，有效提高和保障了生活质量，促进双拥工作开展。服务对象满意度达到98%。发现的主要问题：项目决策细化程度不足，预算申报存在偏差。本次伤残抚恤项目绩效评价受制于经验积累等因素，也存在一些不足，正确认识和分析这些不足，有利于今后更好开展绩效评价工作。下一步改进措施：加强项目决策管理，细化预算申报，加强预算申报的科学性。

（4）“义务兵优待金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数228.5088万元，执行数为218.1335万元，完成预算的95.46%。通过项目实施，通过发放义务兵家庭优待金，有效提高和保障了义务兵家庭生活质量，促进双拥工作开展。服务对象满意度达到98%。存在问题：项目决策细化程度不足，预算申报存在偏差。本次义务兵家庭优待金项目绩效评价受制于经验积累等因素，也存在一些不足，正确认识和分析这些不足，有利于今后更好开展绩效评价工作。下一步改进措施：加强项目决策管理，细化预算申报，加强预算申报的科学性。

（5）“农村籍退役士兵老年生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数154.43万元，执行数为153.67万元，完成预算的99.51%。通过项目实施通过在农村籍退役士兵老年生活补助发放，有效提高和保障了生活质量，促进双拥工作开展。服务对象满意度达到98%。下一步改进措施：加强项目决策管理，细化预算申报，加强预算申报的科学性。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县退役军人事务局部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对“死亡抚恤”、“伤残抚恤”、“在乡复员退伍军人生活补助”、“义务兵优待金”、“农村籍退役士兵老年生活补助”5个项目开展了绩效评价，《“死亡抚恤”项目2020年绩效评价报告》《“伤残抚恤”项目2020年绩效评价报告》《“在乡复员退伍军人生活补助”项目2020年绩效评价报告》《“义务兵优待金”项目2020年绩效评价报告》《“农村籍退役士兵老年生活补助”项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5. 社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于烈士家属、因公牺牲军人家属和病故军人家属的一次性和定期抚恤金及丧葬补助费。

8.社会保障和就业（类）抚恤08（款）伤残抚恤（项）：指反映按规定用于伤残人员的抚恤金和各种伤残补助费。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）：主要用于1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续等退伍军人生活补助。

10.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：指主要用于义务兵优待方面的支出。

11.社会保障和就业（类）08（款）其他优抚支出（项）:指其他用于优抚方面的支出。

12.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）：指按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

13.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）：指移交政府的离退休人员安置支出。

14.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）：指退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。

15.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）：指军转干部安置、人员经费、自主择业退役金等方面的支出。

16.社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置（项）：反映除上述项目外，其他用于退役安置方面的支出。

17. 社会保障和就业（类）退役安置（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）：反映1954年11月1日试行义务兵役制后至《退役士兵安置条例》实施前入伍、年龄在60岁以上（含60岁）、未享受到国家定期抚恤补助的农村籍退役士兵的老年生活补助。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

19．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

20. 卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：反映按规定补助优抚对象的医疗经费。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:是按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

23.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

24.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：反映除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。

25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

冕宁县退役军人事务局

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

冕宁县退役军人事务局属于行政单位，内设办公室、综合股。下辖1个中心（冕宁县退役军人服务中心）和1个所（冕宁县烈士陵园管理所）。

（二）机构职能。

负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的接收安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作；组织、指导退役军人教育培训工作；负责伤残退役军人服务管理和抚恤工作；组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作；负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作；组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

（三）人员概况。

冕宁县退役军人事务局年末实有人数11人，其中:行政编制3人，事业编制8人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年财政拨款收入2316.19万元。

（三）部门财政资金支出情况。

2020年一般公共预算财政拨款支出2199.78万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出2175.60万元；卫生健康（类）支出18.17万元；住房保障（类）支出6.02万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

在严格执行县财政下发的有关财务制度的基础上，不断完善财务制度、政府采购制度、资金监管制度、财务会审制度等各项规章制度，单位所有开支票据必须由经办人、分管领导、分管财务领导、主要领导签字确认，做到手续齐备，规范有序，在资金使用过程中加强管理，合理安排各项收支。

所有开支均按照我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关；项目运行完全按照我单位内部管理制度、财政的有关规定执行，严格落实制度管理，单位内部组织不定期进行自查，未存在违规、违法问题。

（二）结果应用情况。

我单位按照财政局要求客观公正、实事求是的原则开展了单位自评工作。按照相关规定，公开本单位预、决算，“三公”经费预、决算。2020年根据年初工作规划和重点性工作，我局上下团结一心，迎难而上，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部控制管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位申报的各项资金实施后均已实现了预定的绩效目标，依据充分，目标明确，同时预定目标设置合理，符合相关规定和要求。

（二）存在问题。

1.财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。

2.在绩效评价管理工作还有待健全。

（三）改进建议。

加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

附件2

死亡抚恤2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金下达情况。

根据冕宁县退役军人事务局　冕宁县财政局  《关于发放2020死亡抚恤的通知》,按《军人抚恤优待条例》相关规定，2020年财政下达死亡抚恤金213.84万元。

（二）项目绩效目标。具体绩效目标：根据《军人抚恤优待条例》相关规定，确保优待金准确及时发放。项目实施进度计划：2020年1月-2020年12月，通过金保网利用一卡通将资金准确按时发放。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。2020年1月县财政局下达了资金213.84万元到我单位。计划资金213.84万元，实际到位213.84万元。资金到位及时，到位率100%。

2．资金使用。根据《军人抚恤优待条例》相关规定，按时足额将抚恤金发放到位，发放金额为209.63万元。支付依据合法合规，资金实际支付与预算有结余，剩余4.21万元。

（二）项目财务管理情况。

县财政局、县退役军人事务局按照川财社﹝2020﹞63号文件要求，对项目资金进行管理。我局严格执行财务管理制度，财务处理及时，会计核算规范。  　　　　

（三）项目组织实施情况。死亡抚恤按《军人抚恤优待条例》相关规定进行发放。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

全年抚恤金额通过金保网利用一卡通将资金准确按时发放给个人。

（二）项目效益情况。

通过死亡抚恤金，有效提高和保障了生活质量，促进双拥工作开展。服务对象满意度达到98%。

四、问题及建议

存在问题：项目决策细化程度不足，预算申报存在偏差。本次死亡抚恤项目绩效评价受制于经验积累等因素，也存在一些不足，正确认识和分析这些不足，有利于今后更好开展绩效评价工作。

建议：加强项目决策管理，细化预算申报，加强预算申报的科学性。

伤残抚恤2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金下达情况。

根据冕宁县退役军人事务局　冕宁县财政局  《关于发放2020年抚恤的通知》,按《军人抚恤优待条例》相关规定，2020年财政下达伤残抚恤金221.20万元。

（二）项目绩效目标。具体绩效目标：根据《军人抚恤优待条例》相关规定，确保优待金准确及时发放。项目实施进度计划：2020年1月-2020年12月，通过金保网利用一卡通将资金准确按时发放。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。2020年1月县财政局下达了资金221.20万元到我单位。计划资金221.20万元，实际到位221.2万元。资金到位及时，到位率100%。

2．资金使用。根据《军人抚恤优待条例》相关规定，按时足额将抚恤金发放到位，发放金额为229.04万元。

（二）项目财务管理情况。

县财政局、县退役军人事务局按照川财社﹝2020﹞63号文件要求，对项目资金进行管理。我局严格执行财务管理制度，财务处理及时，会计核算规范。  　　　　

（三）项目组织实施情况。伤残抚恤按《军人抚恤优待条例》相关规定进行发放。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

全年抚恤金额通过金保网利用一卡通将资金准确按时发放给个人。

（二）项目效益情况。

通过伤残抚恤金发放，有效提高和保障了生活质量，促进双拥工作开展。服务对象满意度达到98%。

四、问题及建议

存在问题：项目决策细化程度不足，预算申报存在偏差。本次伤残抚恤项目绩效评价受制于经验积累等因素，也存在一些不足，正确认识和分析这些不足，有利于今后更好开展绩效评价工作。

建议：加强项目决策管理，细化预算申报，加强预算申报的科学性。

在乡复员、退伍军人2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金下达情况。

根据冕宁县退役军人事务局、冕宁县财政局  《关于发放2020年抚恤的通知》,按《军人抚恤优待条例》相关规定，2020年财政下达在乡复员、退伍军人生活补助金450.03万元。

（二）项目绩效目标。具体绩效目标：根据《军人抚恤优待条例》相关规定，确保优待金准确及时发放。项目实施进度计划：2020年1月-2020年12月，通过金保网利用一卡通将资金准确按时发放。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。2020年1月县财政局下达了资金450.03万元到我单位。计划资金450.03万元，实际到位450.03万元。资金到位及时，到位率100%。

2．资金使用。根据《军人抚恤优待条例》相关规定，我局按时足额将抚恤金发放到位，发放金额为440.27万元。资金实际支付与预算有结余，剩余9.76万元。

（二）项目财务管理情况。

县财政局、县退役军人事务局按照川财社﹝2020﹞63号要求，对项目资金进行管理。我局严格执行财务管理制度，财务处理及时，会计核算规范。  　　　　

（三）项目组织实施情况。在乡复员、退伍军人生活补助金按《军人抚恤优待条例》相关规定进行发放。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

全年抚恤金额通过金保网利用一卡通将资金准确按时发放给个人。

（二）项目效益情况。

通过在乡复员军人、退伍军人生活补助发放，有效提高和保障了生活质量，促进双拥工作开展。服务对象满意度达到98%。

四、问题及建议

存在问题：项目决策细化程度不足，预算申报存在偏差。本次在乡复员、退伍军人生活补助项目绩效评价受制于经验积累等因素，也存在一些不足，正确认识和分析这些不足，有利于今后更好开展绩效评价工作。

建议：加强项目决策管理，细化预算申报，加强预算申报的科学性。

义务兵家庭优待金补贴项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金下达情况。

根据冕宁县退役军人事务局　冕宁县财政局  《关于发放2020年义务兵家庭优待金的通知》,按《中华人民共和国兵役法》、《军人抚恤优待条例》相关规定，结合我县实际，确定标准为2018年义务兵家庭优待金13393元/人；2019年义务兵家庭优待金14648元/人，2018年和2019年共入伍义务兵155人。县财政局预算下达我局资金为228.5088万元。

（二）项目绩效目标。具体绩效目标：按照县人武部提交资料，经确认、核实、公示无异议等相关规定，确保优待金准确及时发放。项目实施进度计划：2020年8月，通过金保网利用一卡通将资金准确按时发放给各义务兵家庭。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。2020年5月27日，县财政局下达资金228.5088万元到我单位。计划资金228.5088万元，实际到位228.5088万元。资金到位及时，到位率100%。

2．资金使用。按照冕宁县退役军人事务局　冕宁县财政局《关于发放2020年义务兵家庭优待金的通知》（冕退役军人发﹝2020﹞9号）文件要求，义务兵家庭优待金按照2018年13393元/人；2019年14648元/人的标准进行核算，经公示无异议后于8月将218.1335万元兑付给个人。支付依据合规合法，资金实际支付与预算有结余，剩余10.3753万元。

（二）项目财务管理情况。

县财政局、县退役军人事务局按照川财社﹝2020﹞63号要求，对项目资金进行管理。我局严格执行财务管理制度，财务处理及时，会计核算规范。  　　　　

（三）项目组织实施情况。义务兵家庭优待金的发放由县人武部收集资料、核实人员基本信息、制定新入伍义务兵花名册，县退役军人事务局根据冕宁县退役军人事务局　冕宁县财政局《关于发放2020年义务兵家庭优待金的通知》（冕退役军人发﹝2020﹞9号）文件要求，制定发放方案，打卡发放到个人。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

全县2018年和2019年共入伍155人，标准为2018年13393元/人；2019年14648元/人，合计资金218.1335万元，于2020年8月通过金保网利用一卡通将资金准确按时发放给个人。

（二）项目效益情况。

通过发放义务兵家庭优待金，有效提高和保障了义务兵家庭生活质量，促进双拥工作开展。服务对象满意度达到98%。

四、问题及建议

存在问题：项目决策细化程度不足，预算申报存在偏差。本次义务兵家庭优待金项目绩效评价受制于经验积累等因素，也存在一些不足，正确认识和分析这些不足，有利于今后更好开展绩效评价工作。

建议：加强项目决策管理，细化预算申报，加强预算申报的科学性。

在农村籍退役士兵老年生活补助2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金下达情况。

根据冕宁县退役军人事务局　冕宁县财政局  《关于发放2020年抚恤的通知》,按《军人抚恤优待条例》相关规定，2020年财政下达农村籍退役士兵老年生活补助154.43万元。

（二）项目绩效目标。具体绩效目标：根据《军人抚恤优待条例》相关规定，确保优待金准确及时发放。项目实施进度计划：2020年1月-2020年12月，通过金保网利用一卡通将资金准确按时发放。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。2020年1月县财政局下达了农村籍退役士兵老年生活补助资金154.43万元到我单位。计划资金154.43万元，实际到位154.43万元。资金到位及时，到位率100%。

2．资金使用。根据《军人抚恤优待条例》相关规定，我局按时足额将抚恤金发放到位，发放金额为153.67万元。资金实际支付与预算有结余，剩余0.76万元。

（二）项目财务管理情况。

县财政局、县退役军人事务局按照川财社﹝2020﹞63号要求，对项目资金进行管理。我局严格执行财务管理制度，财务处理及时，会计核算规范。  　　　　

（三）项目组织实施情况。农村籍退役士兵老年生活补助按《军人抚恤优待条例》相关规定进行发放。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

全年抚恤金额通过金保网利用一卡通将资金准确按时发放给个人。

（二）项目效益情况。

通过在农村籍退役士兵老年生活补助发放，有效提高和保障了生活质量，促进双拥工作开展。服务对象满意度达到98%。

四、问题及建议

存在问题：项目决策细化程度不足，预算申报存在偏差。本次农村籍退役士兵生活补助项目绩效评价受制于经验积累等因素，也存在一些不足，正确认识和分析这些不足，有利于今后更好开展绩效评价工作。

建议：加强项目决策管理，细化预算申报，加强预算申报的科学性。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表