2018年度四川省冕宁县蚕桑事业管理局部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。配合宜桑乡镇政府大力发展栽桑养蚕产业，尽力推行集中养蚕，发展养蚕大户，配合县蚕业公司完成每年的养蚕任务，实现蚕茧收购任务，大力发展果叶兼用桑，扶持养蚕大户大力发展蚕桑产业，努力提高栽桑养蚕收入，实现税收、公司及蚕农收入大增。

（二）2018年重点工作完成情况

2018年新增桑园面积1430亩，嫁接良桑120万株；养蚕30410张，产茧29383.8担，实现蚕农售茧及销售果桑收入7561.98万元，超额完成州上下达的任务。

二、机构设置 

冕宁县蚕桑事业管理局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

第二部分2018年度部门决算情况明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计702.58万元。与2017年相比，收、支总计减少228.27万元，下降24.53%。主要变动原因是项目资金（沙坝片区蚕桑发展项目）减少.

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计663.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入663.93万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.04万元，占0.01%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计251.21万元，其中：基本支出166.93万元，占66.45%；项目支出84.27万元，占33.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计672.43万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计减少120.90万元，下降15.24%。主要变动原因是项目资金（沙坝片区蚕桑发展项目）减少.

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出226.85万元，占本年支出合计的90.3%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少557.98万元，下降71.1%。主要变动原因是项目资金（沙坝片区蚕桑发展项目）减少

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出226.85万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；（208）社会保障和就业支出18.82万元，占8.3%；（210）医疗卫生支出9.67万元，占4.26%；（221）住房保障支出13.47万元，占5.94%；（213）农林水支出184.89万元，占81.5%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为226.85万元，完成预算33.74%。其中：

1.一般公共服务（类）（款）（项）（我单位无公共服务类支出）

2.教育（类）（款）（项）（我单位无教育类支出）

3.科学技术（类）（款）（项）（我单位无科学技术类支出）

4.文化体育与传媒（类）（款）（项）（我单位无文化体育与传媒类支出）

5.社会保障和就业

2080505  机关事业单位基本养老保险缴费支出：支出决算为18.82万元，完成预算100%，预算数与决算数持平。

6.医疗卫生与计划生育

2101101  行政单位医疗:支出决算为9.67万元，完成预算100%，预算数与决算数持平。

7.住房保障支出

2210201  住房公积金：2018年决算数为13.47万元，完成预算100%，预算数与决算数持平。

8.农林水支出

（1）2130104  事业运行：2018年决算数为124.97万元，完成预算 100 %，预算数与决算数持平。

（2） 2130199  其他农业支出： 2018年决算数为59.92万元，完成预算的12.06 %。决算小于预算的原因是蚕桑产业融合园发展资金未竣工报账.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出166.93万元，其中：

人员经费158.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费8.29万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.36万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.36万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。与2017年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.36万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算相比2017年减少2.66万元，下降44.19%。主要原因是：主要原因是车子老化,修理费高,因此山区下乡没用,使用频率比去年低。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3.36万元。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年下降2.66万元，下降44.19%。主要原因是车子老化,修理费高,因此山区下乡没用,使用频率比去年低。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2017持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对蚕桑产业融合园资金、沙坝片区基地建成持续发展资金项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看增加了蚕农收入，县蚕业公司获利、改善蚕桑产业基础设施。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看该项目正在稳步推进，大部分工程已接近尾声预计年底能完工。

1.    项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“青纳乡蚕桑产业打造”蚕桑产业融合园发展项目”等2个项目绩效目标实际完成情况。

2.    青纳乡蚕桑产业打造、蚕桑产业融合园发展项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数497万元，执行数为497万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了蚕桑产业能持续稳步发展，蚕农和公司都获利，实现共赢；发现的主要问题：推进进度较慢，财务报账迟缓。下一步改进措施：加快项目推进，尽快完工，审计报账。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县蚕桑事业管理局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对现代蚕桑产业融合园发项目开展了绩效评价，《现代蚕桑产业融合园发项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，冕宁县蚕桑事业管理局机关运行经费支出0万元，比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2017年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2018年，冕宁县蚕桑事业管理局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，冕宁县蚕桑事业管理局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是基础设施建设资金和利息收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.社会保障和就业：（类）（208）社会保障和就业支出（款）（05）行政事业单位离退休（项）（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出：指实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.医疗卫生与计划生育：（类）（210）医疗卫生与计划生育支出（款）（11）行政事业单位医疗（项）（01）行政单位医疗：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

7.住房保障（类）（221）（款）（02）（项）（01）—住房公积金：指按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴。。

8.农林水（类）213（款）01（项）04—事业运行：指事业单位的基本支出。

9. 农林水（类）213（款）01（项）99—其他农业支出：指其他用于农业方面的支出。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

冕宁县蚕桑事业管理局2018年部门整体支出绩效评价报告

一、冕宁县蚕桑事业管理局概况

（一）机构组成：单位办公室和蚕桑站组成。

（二）机构职能：配合宜桑乡镇政府大力发展栽桑养蚕产业，尽力推行集中养蚕，发展养蚕大户，配合县蚕业公司完成每年的养蚕任务，实现蚕茧收购任务，大力发展果叶兼用桑，扶持养蚕大户大力发展蚕桑产业，努力提高栽桑养蚕收入，实现税收、公司及蚕农收入大增。

（三）人员概况：编制13个，年末在职职工13人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：总收入663.93万元基本的166.93万元,项目的497万元。

（二）部门财政资金支出情况：总支出226.85万元,基本支出166.93万元,项目支出59.92万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

按照县财政局部门预算文件、预算法和相关规定预算单位基本支出和收入，经单位领导审核、县财政审定，最后批复；按县财政局规定支付预算资金。

（二）专项预算管理。

按照县财政局部门预算文件、预算法和相关规定，结合县烟草工作领导小组每年的现代烟草农业发展规划使用资金情况预算烤烟发展资金，经县蚕桑工作领导小组领导与县蚕桑局、县蚕业公司共同审核需要使用资金的情况，按文件规定安排资金和用款情况.

（三）结果应用情况。

部门自评质量好、绩效目标公开和自评公开暂未公开、评价结果整改暂无，应用结果反馈暂无。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：优良。

（二）存在问题：暂无。

（三）改进建议：暂无。

附件2

2018年现代蚕桑产业融合园项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况根据四川省人民政府办公厅《关于推进农村一二三产业融合发展的实施意见》（川办发〔2016〕85号）、凉山州财政局凉山州农牧局《关于提前下达2018年省级财政现代农业发展工程项目资金的通知》（凉财农〔2017〕153号）、四川省财政厅四川省农牧厅关于印发《四川省省级财政现代农业发展工程专项资金管理办法》的通知（川财农〔2016〕207号）等文件精神，结合我县蚕桑产业实际，特编制此实施方案。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论:95分，优

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析：为更好地发挥我县蚕桑产业的自然、土地、人力及产品质量、产业发展优势，加速推进传统蚕业向现代蚕业转型升级，打造现代蚕桑产业融合发展示范园区，提升冕宁现代蚕业发展水平，为县域经济发展和农民增收做出积极贡献，绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况计划投资983.65万元，其中：省级项目资金支持400万元、企业投入资金100万元、其余483.65万元资金由受益业主投劳或自筹解决。

资金金使用情况:按进度拨款，按财务制度和省级资金管理办法使用资金。

3、项目绩效

项目目标完成情况项目建成后新增标准化桑园700亩，桑园丰产时年新增产能（鲜桑蚕茧）2400担，增加蚕农售茧收入545万元以上，企业新增销售收入725万元以上。年生产食用菌250吨，增加收入200万元以上；解决当地劳动力15000个，每个按100元算，当地农民打工收入150万元。

三、存在主要问题：建设速度慢，周期长。

四、相关措施建议：督促施工单位尽快完工

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表