2019年度四川省凉山州冕宁县工业集中区管委会部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

冕宁县工业集中区管理委员会属政府派出机构，履行园区管理、服务职能。

（二）2019年重点工作完成情况。

1. 进一步建立和完善园区党工委组织建设，推进“两学一做”常态化制度建设和“不忘初心、牢记使命”主题教育全面开展。
   
2. 助推脱贫攻坚，一是协助新兴乡政府修建通乡公路的护栏约11千米。二是派专人到乡驻点，协助完成“两不愁三保障”问题大排查和扶贫资料归档工作。
   
3. 抓基础设施建设、助推省级开发区标准化建设。
   
4. 抓重大项目建设、推进开发区主导产业链条延伸。
   
5. 抓体制机制建设、推进服务体系建设。一是以完善省级开发区标准化建设为基础，预计12月底完成《四川冕宁稀土经济开发区总体规划》、《四川冕宁稀土经济开发区控制规划》和《冕宁稀土经济开发区规划环评报告》等规划修编前期工作。二是预计12月底完成《冕宁稀土经济开发区管理办法（试行）》、《冕宁稀土经济开发区招商引资管理办法（试行）》等管理服务要件修订前期工作。三是积极推动凉山稀土技术研究院（检测中心）建设运行，为园区科技创新、环保体系建设奠定基础。

6、开发区产值稳步提升。2019年，预计完成工业总产值35亿元，预计实现利润3.5亿元，预计实现税收1.9亿元，入园企业21户（其中规模以上企业12户），从业人员3300人

二、机构设置

冕宁县工业集中区属一级行政单位，下属二级单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计2756.26万元。与2018年相比，收、支总计减少226.34万元，下降7.6%。主要变动原因是2019年收入减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计621.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入621.85万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1709.56万元，其中：基本支出180.79万元，占11%；项目支出1528.77万元，占89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计2756.26万元。与2018年相比，财政拨款收支总计增加1694.76万元，增长160%。主要变动原因是以前年度存在工程未审计而未支付的款项，2019年支付的工程款项增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出537.63万元，占本年支出合计的31.44%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少187.77万元，下降25.88%。主要变动原因是资源勘探信息支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出537.63万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出249.21万元，占46%；社会保障和就业支出16.84万元，占3%；卫生健康支出8.88万元，占1.6%；节能环保支出183.97万元，占34%；资源勘探信息支出65.07万元，占12%；住房保障支出13.67万元，占3.4%；

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为537.63万元，完成预算38.66%。其中：

1.一般公共服务:支出决算为249.21万元，完成预算67%，决算数小于预算数的原因是部分款项未支付。其中2010301行政运行支出141.41万元，2010302一般行政管理事务支出107.8万元。

2.社会保障和就业:支出决算为16.84万元，完成预算100%，其中2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出16.84万元。

3.卫生健康:支出决算为8.88万元，完成预算100%，其中2101101行政单位医疗支出8.88万元。

4.节能环保:支出决算为183.97万元，完成预算22%，其中2110301大气支出35.6万元，2110302水体支出2.1万元，2111199其他污染减排支出146.27万元，决算数小于预算数的主要原因是实际工程已完成，由于项目验收还未完成，大部分款项未支付。

5.资源勘探信息等:支出决算为65.07万元，完成预算62%，其中2150299其他制造业支出59.99万元,2150899其他支持中小企业发展和管理支出5.08万元，决算数小于预算数的主要原因是部分尾款未支付。

6.住房保障:支出决算为13.67万元，完成预算100%，其中2210201住房公积金支出13.67万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出180.79万元，其中：

人员经费158.67万元，主要包括：基本工资53.02万元、津贴补贴32.38万元、奖金27.05万元、伙食补助费0元、绩效工资5.17万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.84万元、职业年金缴费0元、其他社会保障缴费0.25万元、其他工资福利支出1.42万元、离休费0元、退休费0元、抚恤金0元、生活补助0元、职工基本医疗保险6.05万元、公务员医疗补助缴费2.83万元、奖励金0元、住房公积金13.67万元、其他对个人和家庭的补助支出0元等。　　日常公用经费22.12万元，主要包括：办公费1万元、印刷费0元、咨询费0元、手续费0元、水费0元、电费0元、邮电费0元、取暖费0元、物业管理费0元、差旅费3.32万元、因公出国（境）费用0元、维修（护）费0元、租赁费0元、会议费0元、培训费0.8万元、公务接待费0元、劳务费0元、委托业务费0元、工会经费1.8万元、福利费0元、公务用车运行维护费0元、其他交通费13.65万元、税金及附加费用0元、其他商品和服务支出0元、办公设备购置0元、专用设备购置0元、信息网络及软件购置更新0元、其他资本性支出等0元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆…

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加0万元，增长0%。其中：

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出1171.93万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，冕宁县工业集中区管理委员会机关运行经费支出22.12万元，比2018年增加4.76万元，增长27%。主要原因是其他交通费用和工会经费的增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，冕宁县工业集中区管理委员会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，冕宁县工业集中区管理委员会共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车**辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车用于单位职工日常交通,单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

1. 预算绩效管理情况。

本单位2019年未组织预算绩效管理

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对XXX项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看…………（简要说明整体绩效情况）。本部门还自行组织了X个项目支出绩效评价，从评价情况来看…………（简要说明项目绩效情况；若未开展项目支出绩效评价，则说明未开展情况。如：本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价/本部门未组织开展项目支出绩效评价）。

1.项目绩效目标完成情况。本部门在2019年度部门决算中反映“XXX”XXXX”“XXXXX”等X个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）XXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

（2）XXXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

（3）XXXXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县工业集中区管理委员会部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对XXX项目、XXX项目开展了绩效评价，《XXX项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。本单位2019年未组织项目绩效评价

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。2010302一般行政管理事务，指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8.节能环保（类）污染防治（款）大气（项）：指政府在治理空气污染、汽车尾气、酸雨、二氧化硫、沙尘暴等方面的支出。2110302水体反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护。国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复和保护等方面的支出。

2110399其他污染防治支出反映除大气、水体、噪声、固体废弃物和化学品、放射源和放射性废物监管、辐射等项目以外其他用于污染防治方面的支出。2111199其他污染减排反映除生态环境监测与信息、生态环境执法监察、减排专项支出、清洁生产专项支出以外其他用于污染减排方面的支出。

 9.城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出，2120801征地和拆迁补偿支出反映城乡社区征地和拆迁相关方面补偿支出。

10.资源勘探信息等（类）制造业（款）其他制造业（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）除纺织业及医药制造业、非金属矿物制品业、通信设备、计算机及其他电子设备制造业、交通运输设备制造业、电气机械及器材制造业、工业品及其他制造业、石油加工、炼焦及核燃烧加工业、化学原料化学制品制造业、黑色金属冶炼及压延加工业、有色金属冶炼及压延加工业以外其他用于制造业方面的支出。2150899其他支持中小企业发展和管理支出指行政运行、一般管理事务、科技型中小企业技术创新基金、中小型发展专项等以外其他用于支持中小企业发展和管理方面的支出。

11.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.政府采购支出：指国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的支出。

第四部分 附件

附件1

冕宁县工业集中区管理委员会部门

2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

内设4个机构：规划建设科、企业服务中心、办公室、财务室

1. 机构职能。

冕宁县工业集中区管理委员会属政府派出机构，履行园区管理、服务职能。规划建设科：根据规划建设计划，全面负责规划建设工作。企业服务中心：负责园区工业项目及工业企业各种手续代办，现场服务等工作。办公室：负责办公室相关规章制度的起草编写、一般性文书的整理汇编、资料信息等编撰工作。财务部：负责各种日常财务结算，年度预算及决算。

1. 人员概况。

行政编制9人，事业编制2人，政府雇员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本年财政拨款收入621.85万元

1. 部门财政资金支出情况。

本年财政拨款支出1709.56万元

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1、201一般公共服务支出绩效目标制定，目标预测18.03万元，严格控制支出，预算编制准确，预算完成18.03万元，完成任务100%。

2、208社会保障和就业支出绩效目标制定，目标预测16.84万元，严格控制支出，预算编制准确，预算完成16.84万元，完成任务100%。

3、210医疗卫生和计划生育支出绩效目标制定，目标预测8.88万元，严格控制支出，预算编制准确，预算完成8.88万元，完成任务100%。

4、221住房保障支出绩效目标制定，目标预测13.67万元，严格控制支出，预算编制准确，预算完成13.67万元，完成任务100%。

（二）结果应用情况。

通过绩效自评，有效分析出完成预算情况，根据实际情况提高下一次预算预测。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。较好

（二）存在问题。绩效目标制定需在控制支出下更精准。

（三）改进建议。继续做好预算预测，绩效管理、评价。

附件2

XXX项目2019年绩效评价报告

本单位2019年未组织项目绩效评价

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表