2018年度四川省冕宁县供销社部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。提供农业合作社政策服务，促进社会经济发展。对系统内生产经营和行业管理，审批、监督检查企业。协助参与农民专业合作社的建立、管理、运营等。建立垃圾回收可利用体系，促进城乡环境整治。

（二）2018年重点工作完成情况。

二、机构设置

本单位属于参照公务员法管理的事业单位1个。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计201.39万元。与2017年相比，收、支总计减少15.15万元，下降7%。主要变动原因是丧葬抚恤金减少。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计198.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入180.04万元，占90.76%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入18.32万元，占9.24%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计194.36万元，其中：基本支出192.08万元，占98.83 %；项目支出2.28万元，占1.17%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计180.79万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少31.84万元，下降14.97%。主要变动原因是丧葬费减少和在职人员减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出180.79万元，占本年支出合计的93.02 %。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少31.09万元，下降14.97%。主要变动原因是丧葬费减少和在职人员减少。

图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出180.79万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出142.05万元，占78.57%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出15.45万元，占8.55%；医疗卫生支出12.23万元，占6.76%；住房保障支出11.05万元，占6.11%；。

图5：一般公共预算财政拨款支出构成图

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为180.79，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）201（款）13（项）01: 支出决算为142.05万元，完成预算100%，

2.教育（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化体育与传媒（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（类）208（款）05（项）05: 支出决算为15.45万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育（类）210（款）11（项）02:支出决算为12.23万元，完成预算100%。

7.住房保障（类）221（款）02（项）01:支出决算为11.05万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出180.79万元，其中：

人员经费153.82万元，主要包括：基本工资43.46万元、津贴补贴35.77万元、奖金1.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.45万元、职工基本医疗保险缴费6.8万元、公务员医疗补助缴费4.95万元、其他社会保障缴费0.61万元、住房公积金11.05万元、其他对个人和家庭的补助支出34.06万元。
　　公用经费26.96万元，主要包括：办公费2.72万元、印刷费0.74万元、水费1.45万元、电费0.12万元、邮电费0.61万元、物业管理费1.16万元、差旅费4.68万元、会议费1.81万元、培训费1.21万元、公务接待费0.17万元、、福利费1.84万元、其他交通费10.03万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.17万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.17万元，占100%。具体情况如下：

图6：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.17万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.06万元，下降26.06%。主要原因是工作业务需要减少。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待6批次，10人次（不包括陪同人员），共计支出0.17万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

1.    项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“专业合作社发展资金”、”合作商店人员生活补助”、“公厕管理费”等5个项目绩效目标实际完成情况。专业合作社发展资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了10个示范社的创建工作必需的办公经费保障。

2.    合作商店人员生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.72万元，执行数为0.72万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障完成了2018年1-12月生活补助发放。

3.    公厕管理费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，将我社院内厕所改建为社会公共厕所。

4.    农村社区综合服务社建设工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，加快构建农业社会化服务体系和城乡社区生活服务体系完成了本年建设。

5.    烟花爆竹管理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了对我社下属企业的烟花爆竹市场规范及政策管理。

（一）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县供销社2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，冕宁县供销社关运行经费支出26.96万元，比2017年增加7.77万元，上升40.49%。主要原因是工作业务需要增加，尤其是扶贫工作。

（二）政府采购支出情况

2018年，冕宁县供销社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，冕宁县供销社共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是解体遗留资产。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务：2011301（行政运行）：指人员经费、办公经费等正常工作业务费用。2011302（一般行政管理事务）：办公经费等正常工作业务费用。

6.社会保障和就业（类）208（款）05（项）05：指养职工老保险单位应承担的那部分。

7.医疗卫生与计划生育（类）210（款）11（项）02：指医疗保险单位应承担的那部分。

8.住房保障（类）221（款）02（项）01：指职工住房公积金单位应承担的部分。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

冕宁县供销社2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：本单位属于参照公务员法管理的事业单位。

（二）机构职能：主要职能。提供农业合作社政策服务，促进社会经济发展。对系统内生产经营和行业管理，审批、监督检查企业。协助参与农民专业合作社的建立、管理、运营等。建立垃圾回收可利用体系，促进城乡环境整治。

（三）人员概况：共有编制12名，实际在职人员11名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：2018年度财政资金收入180.79万元。

（二）部门财政资金支出情况：2018年度财政资金支出180.79万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

根据本单位的职能结合工作实际情况，制定了2018年度预算绩效管理总体目标：

1、为保障单位正常业务的开展预算一般公共预算财政拨款预算收入153.69万元，实际支出180.79万元。支出达到预算绩效目标成果，期间无违规记录，增加部分主要是退休死亡职工的丧葬抚恤金造成。

（二）专项预算管理。

本单位本年度不涉及专项资金。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在问题。

（三）改进建议。

附件2

2018年专业合作社发展资金项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

用于扶持、引导我县农民专业合作社的发展，以及组织我县特色农产品的展示、展销及宣传工作。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

（二）绩效分析

1、项目决策

采取产权结合、牵头领办、业务连接、项目扶持等方式，推动全县农民专业合作社快速发展。在自愿的前提下，引导合作社开展跨区域、跨产品再联合，成立农民专业合作社联合社。三年总目标：推动合作社示范社建设，争创国家、省、州级示范社。到2020年，创建各级农民专业合作社示范社20个，其中国家级1个，省级2个，州级2个，县级15个。2、项目管理

项目分三年完成，本年度计划预算2万元，用于10个示范社的创建工作必需的办公经费保障。为顺利推进工作，每个示范社计划办公经费0.2万元。其中：1、帮助示范社广告宣传1万元；2、工作人员车旅费1万元。

3、项目绩效

见上表。

2018年合作商店人员生活补助项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本项目针对当时集体企业人员无生活来源的保障措施。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

（二）绩效分析

1、项目决策

根据冕商信[2014]4号文要求，对此类人员进行生活补助。其资金来源由财政拨款。

2、项目管理

预算由财政全年全额拨款，总计：0.72万元。其中人数为2人；每人每月300元。3、项目绩效

项目目标完成情况：见上表。

2018年公厕管理费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

为创办我县卫生城市，将我社院内厕所改建为社会公共厕所。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

（二）绩效分析

1、项目决策

根据县上规划要求，为创办我县全国卫生城市，将我社自有集体大厕所改建为对外公共厕所。此厕所将面向社会所有人员开放，故需要财政资金的投入。

2、项目管理

资金分配情况：1、改造费用工程款1万元。2、配套器材0.5万元。3、本年管理费用0.5万元。

3、项目绩效：见上表

2018年农村社区综合服务社建设工作经费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本项目以日用消费品销售和农资商品销售等经营性服务为主，兼顾公益性服务，满足农村居民生产生活基本需求，经营服务场所相对集中的基层服务组织 。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

（二）绩效分析

1、项目决策

为全面落实《中共中央、国务院关于深化供销合作社综合改革的决定》中发[2015]11号、《中共四川省委、四川省人民政府关于深化供销社综合改革的意见》川委发[2016]22号、《中共凉山州委、凉山州人民政府关于深化供销社综合改革实施意见》凉委发[2017]4号，结合《中共冕宁县委 冕宁县人民政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见》冕委发[2017]12号文，为加快构建农业社会化服务体系和城乡社区生活服务体系。

2、项目管理

资金分配情况：计划预算使用：1、本年完成10个农村社区综合服务社，每个服务社需配工作经费0.5万元，用于工作人员交通费、途中伙食费等。

3、项目绩效：见上表。

2018年烟花爆竹管理项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

我社为构建和规范以安全经营、放心消费为重点的烟花爆竹经营网络，对我社下属企业的烟花爆竹市场进行规范及政策管理。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

（二）绩效分析

1、项目决策

为了贯彻落实冕府发[2012]21号文件精神，对全县烟花爆竹市场的规范化经营，我社对下属企业日杂公司的烟花爆竹的购进、销售、安全性进行全面的监督，让消费者用的放心、安心。

2、项目管理

资金分配情况：对烟花爆竹的安全检查、督查、宣传，本年需要工作经费2万元。

3、项目绩效:见上表。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表