2019年度四川省冕宁县供销合作社联合社部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。提供农业合作社政策服务，促进社会经济发展。对系统内生产经营和行业管理，审批、监督检查企业。协助参与农民专业合作社的建立、管理、运营等。建立垃圾回收可利用体系，促进城乡环境整治。

（二）2019年重点工作完成情况。

二、机构设置

本单位属于参照公务员法管理的事业单位1个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计224.18万元。与2019年相比，收、支总计增加22.79万元，上升11.31%。主要变动原因是丧葬抚恤金增加。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、收入决算情况

2019年本年收入合计217.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入217.03万元，占99.94%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.12万元，占0.06%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计223.08万元，其中：基本支出202.49万元，占90.77%；项目支出20.58万元，占9.23%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计217.03万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加36.2万元，增长20.04%。主要变动原因是丧葬抚血金的增加。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出217.03万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加36.24万元，增长20.04%。主要变动原因是丧葬抚血金的增加。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出217.03万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出178.55万元，占82.27%；社会保障和就业（类）支出14.62万元，占6.73%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；卫生健康支出11.78万元，占5.44%；住房保障支出12.08万元，占5.56%；

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为217.03万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）201（款）13（项）01: 行政运行支出决算为164.01万元，完成预算100。

2.一般公共服务（类）201（款）13（项）02: 一般行政管理事务支出决算为14.54万元，完成预算100%，

3.教育（类）0（款）0（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术（类）0（款）0（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化体育与传媒（类）0（款）0（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（类）208（款）05（项）05: 机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为14.62万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出（类）210（款）11（项）02: 事业单位医疗支出决算为11.78万元，完成预算100%。

7.住房保障（类）221（款）02（项）01: 住房公积金支出决算为12.08万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出217.03万元，其中：

人员经费182.39万元，主要包括：基本工资46.23万元、津贴补贴34.28万元、奖金20.72万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.62万元、职业年金缴费0万元、 职工基本医疗保险缴费6.83万元、 公务员医疗补助缴费4.95万元、其他社会保障缴费0.25万元、住房公积金12.08万元、抚恤金37.63万元、生活补助4.80万元等。　　日常公用经费20.10万元，主要包括：办公费1.06万元、印刷费0.13万元、水费0.40万元、电费0.10万元、邮电费0.35万元、物业管理费1.14万元、差旅费0.96万元、维修（护）费0.69万元、公务接待费0.18万元、劳务费0.20万元、工会经费1.65万元、福利费3.22万元、其他交通费10.03万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.18万元，完成预算36%。支出决算数小于预算数的原因是：实际工作需要，只用了0.18万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.18万元，占100%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年持平，主要原因是无因公出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年持平，主要原因是无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆…

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.18万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加0.01万元，增长5.88%。主要原因是业务需要，其中：

国内公务接待支出0.18万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待6批次，10人次（不包括陪同人员），共计支出0.18万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.18万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，冕宁县供销社关运行经费支出20.10万元，比2019年减少6.86万元，下降25.44%。主要原因是工作业务的需要有所增减。

（二）政府采购支出情况

2019年，冕宁县供销社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，冕宁县供销社共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（一）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对“专业合作社发展资金”、”合作商店人员生活补助”等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目按照要求达到目标，均完成。

1.项目绩效目标完成情况。本部门在2019年度部门决算中反映“专业合作社发展资金”、”合作商店人员生活补助”、“公厕管理费”等5个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

（1）专业合作社发展资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了10个示范社的创建工作必需的办公经费保障。

（2）合作商店人员生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.72万元，执行数为0.72万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障完成了2019年1-12月生活补助发放。

（3）公厕管理费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，将我社院内厕所改建为社会公共厕所。

（4）农村社区综合服务社建设工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，加快构建农业社会化服务体系和城乡社区生活服务体系完成了本年建设。

（5）烟花爆竹管理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了对我社下属企业的烟花爆竹市场规范及政策管理。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县供销合作社联合社2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对“2019年专业合作社发展资金项目”等共5个项目开展了绩效评价，《2019年专业合作社发展资金项目等5个项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

1. 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是解体遗留资产。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务：2011301（行政运行）：指人员经费、办公经费等正常工作业务费用。2011302（一般行政管理事务）：办公经费等正常工作业务费用。

6.社会保障和就业（类）208（款）05（项）05：机关事业单位基本养老保险缴费支出指养职工老保险单位应承担的那部分。

7.卫生健康支出（类）210（款）11（项）02：事业单位医疗指医疗保险单位应承担的那部分。

8.住房保障（类）221（款）02（项）01：住房公积金指职工住房公积金单位应承担的部分。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

冕宁县供销社2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：本单位属于参照公务员法管理的事业单位。

（二）机构职能：主要职能。提供农业合作社政策服务，促进社会经济发展。对系统内生产经营和行业管理，审批、监督检查企业。协助参与农民专业合作社的建立、管理、运营等。建立垃圾回收可利用体系，促进城乡环境整治。

（三）人员概况：共有编制12名，实际在职人员11名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：2019年度财政资金收入217.03万元。

二）部门财政资金支出情况：2019年度财政资金支出217.03万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

根据本单位的职能结合工作实际情况，制定了2019年度预算绩效管理总体目标：

1、为保障单位正常业务的开展预算一般公共预算财政拨款预算收入217.03万元，实际支出217.03万元。支出达到预算绩效目标成果，期间无违规记录，增加部分主要是退休死亡职工的丧葬抚恤金造成。

（二）专项预算管理。

本单位本年度不涉及专项资金。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

年终项目达到要求完成目标。

1. 存在问题。

项目资金相对工作任务比较紧，项目实施过程中虽然完成目标，但效果有待进一步提高。

（三）改进建议。

对项目资金的预算测算需要更详细的规划。

附件2

2019年专业合作社发展资金项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

用于扶持、引导我县农民专业合作社的发展，以及组织我县特色农产品的展示、展销及宣传工作。

1、项目决策

采取产权结合、牵头领办、业务连接、项目扶持等方式，推动全县农民专业合作社快速发展。在自愿的前提下，引导合作社开展跨区域、跨产品再联合，成立农民专业合作社联合社。三年总目标：推动合作社示范社建设，争创国家、省、州级示范社。到2020年，创建各级农民专业合作社示范社20个，其中国家级1个，省级2个，州级2个，县级15个。

2、项目管理

项目分三年完成，本年度计划预算2万元，用于10个示范社的创建工作必需的办公经费保障。为顺利推进工作，每个示范社计划办公经费0.2万元。其中：1、帮助示范社广告宣传1万元；2、工作人员车旅费1万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

年终项目达到要求完成目标。

（二）绩效分析

2019年合作商店人员生活补助项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本项目针对当时集体企业人员无生活来源的保障措施。

1、项目决策

根据冕商信[2014]4号文要求，对此类人员进行生活补助。其资金来源由财政拨款。

2、项目管理

预算由财政全年全额拨款，总计：0.72万元。其中人数为2人；每人每月300元。3、项目绩效。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

年终项目达到要求完成目标。

1. 绩效分析

2019年公厕管理费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

为创办我县卫生城市，将我社院内厕所改建为社会公共厕所。

1、项目决策

根据县上规划要求，为创办我县全国卫生城市，将我社自有集体大厕所改建为对外公共厕所。此厕所将面向社会所有人员开放，故需要财政资金的投入。

2、项目管理

资金分配情况：1、改造费用工程款1万元。2、配套器材0.5万元。3、本年管理费用0.5万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

年终项目达到要求完成目标。

（二）绩效分析

2019年农村社区综合服务社建设工作经费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本项目以日用消费品销售和农资商品销售等经营性服务为主，兼顾公益性服务，满足农村居民生产生活基本需求，经营服务场所相对集中的基层服务组织。

1、项目决策

为全面落实《中共中央、国务院关于深化供销合作社综合改革的决定》中发[2015]11号、《中共四川省委、四川省人民政府关于深化供销社综合改革的意见》川委发[2016]22号、《中共凉山州委、凉山州人民政府关于深化供销社综合改革实施意见》凉委发[2017]4号，结合《中共冕宁县委 冕宁县人民政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见》冕委发[2017]12号文，为加快构建农业社会化服务体系和城乡社区生活服务体系。

2、项目管理

资金分配情况：计划预算使用：1、本年完成10个农村社区综合服务社，每个服务社需配工作经费0.5万元，用于工作人员交通费、途中伙食费等。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

年终项目达到要求完成目标。

（二）绩效分析

2019年烟花爆竹管理项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

我社为构建和规范以安全经营、放心消费为重点的烟花爆竹经营网络，对我社下属企业的烟花爆竹市场进行规范及政策管理。

1、项目决策

为了贯彻落实冕府发[2012]21号文件精神，对全县烟花爆竹市场的规范化经营，我社对下属企业日杂公司的烟花爆竹的购进、销售、安全性进行全面的监督，让消费者用的放心、安心。

2、项目管理

资金分配情况：对烟花爆竹的安全检查、督查、宣传，本年需要工作经费2万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

年终项目达到要求完成目标。

（二）绩效分析

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表