目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻落实中央巡视工作领导小组、省党委巡视工作领导小组、州委巡察工作领导小组和县委、县委巡察工作领导小组的决策和部署，向省党委巡视工作领导小组办公室、州委巡察工作领导小组办公室和面宁县委、冕宁县委巡察工作领导小组报告工作情况。

2.统筹、协调、指导、组织巡察组开展工作。

3.承担巡察工作综合协调、业务指导、服务保障等工作。

4.配合冕宁县纪委和冕宁县委组织部，对巡察工作人员进行培训、考核、监督和管理。

5.督促检查上级巡视巡察和县委巡察组反馈意见的整改落实的情况。

6.督办上级巡视工作领导小组、州委巡察工作领导小组和冕宁县委巡察工作领导小组决定的事项。

7.办理上级巡视巡察机构和冕宁县委、冕宁县委巡察工作领导小组交办的其他任务。

（三）单位基本情况，中共冕宁县委巡察办2019年编制数15人，其中行政编制11人，事业编制4人；2019年底实际在职人数13人，其中行政9人，行政工勤0人，事业4人。

（四）2019年重点工作完成情况。

2019年重点工作完成情况。2019年基本完成县委交办第五轮常规巡察，完成14家县直部门及乡镇的常规巡察。并将尚未合并的单位巡察结果反馈给县委；

二、机构设置

冕宁县委巡察办下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计189.50万元；2018年度收、支总计106.64万元，与2018年相比，收、支总计增加82.86万元，增加77.70。主要变动原因是2019年度我单位巡察任务增加抽借调人员增加。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计172.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入170.17万元，占98.55%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2.51万元，占1.45%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计184.33万元，其中：基本支出115.34万元，占62.57%；项目支出68.99万元，占37.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计186.65万元。2018年财政拨款收、支总计106.30万元，与2018年相比，增加

80.35万元，增加75.59%。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出181.83万元，占本年支出合计的98.64%。2018年一般公共预算财政拨款支出89.81万元，与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加92.02万元，增长102.46%。主要变动原因是我单位2019年巡察任务增加，抽借调人员增加。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出181.83万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出154.47万元，占84.95%；社会保障和就业支出11.43万元，占6.29%；卫生健康支出6.46万元，占3.55%；住房保障支出9.48万元，占5.21%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为181.83万元，完成预算97.42%。其中：

1.一般公共服务支出：2011102纪检监察事务一般行政管理事务66.49万元，2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行87.98万元。支出决算154.47万元，完成预算96.97%，决算数小于预算数的主要原因是2019部分财政项目资金因部分工作还在进行中故资金结转下年继续使用。

2.社会保障和就业支出：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出11.43万元。支出决算为11.43万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出：2101101行政事业单位医疗行政单位医疗5.25万元，2101103行政事业单位医疗公务员医疗补助1.21万元，支出决算为6.46万元，完成预算100%。

4.住房保障支出：2210201住房改革支出住房公积金9.48万元，完成预算100%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出115.34万元，其中：

人员经费95.45万元，主要包括：基本工资34.46万元、津贴补贴7.60万元、奖金1.80万元、绩效工资23.94万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.43万元、职工基本医疗保险缴费5.25万元、 公务员医疗补助缴费1.21万元、其他社会保障缴费0.29万元、住房公积金9.48万元。
　　公用经费19.89万元，主要包括：办公费9.94万元、手续费0.09万元、邮电费1.34万元、物业管理费1.41万元、培训费0.10万元、公务接待费0.14万元、工会经费4万元、福利费0.04万元、其他交通费2.52万元、其他商品和服务支出0.32（包括对口帮扶单位贫困干部死亡慰问金3200元）。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.14万元，完成预算7%，决算数小于预算数的主要原因是我单位2019年公务接待比预计明显减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.14万元，占100%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年无增减变动。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,，因我单位无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.14万元，公务接待费支出决算比2018年减少0.04万元，下降22.22%。主要原因是本单位公务接活动较上年有所减少。其中：

国内公务接待支出0.14万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，23人次（不包括陪同人员），共计支出0.14万元，具体内容包括：接待省州部门同志用餐支出。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，冕宁县委巡察办政府机关运行经费支出19.89万元，比2018年增加9.82万元，增加97.52%。主要原因是2019年我单位巡察工作量增加抽借调人员增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，冕宁委巡察办采购支出总额3.38万元，其中：政府采购货物支出3.38万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额3.38万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，冕宁县委巡察办无任何单位车辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

1. 预算绩效管理情况。

我单位2019年无项目绩效评价

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对XXX项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对XX个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取XX个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对XX个项目开展了绩效目标完成情况自评。

1.本部门（单位）在年初预算编制阶段，未对单独项目进行预算事前绩效评估。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位整体运行情况稳定、制度健全、岗位设置合理。因本部门项目的特殊性，设置一般绩效评价指标难以判断我单位项目效果，且财务人员能力有限故未开展专门项目绩效评价。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县委巡察办2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看冕宁县纪委监委结转资金已经按照规定报批并纳入下年度预算管理，“三公”经费支出与上年支出比有所增加，我单位针对该事项设置了针对性的审批程序从源头上减少资金浪费。从资产管理情况看，固定资产由办公室人员统一进行管理，并立章建制，做到帐帐、帐证、账实相符，基本无闲置浪费现象。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看冕宁县纪委监委结转资金已经按照规定报批并纳入下年度预算管理，“三公”经费支出与上年支出比有所增加，我单位针对该事项设置了针对性的审批程序从源头上减少资金浪费。从资产管理情况看，固定资产由办公室人员统一进行管理，并立章建制，做到帐帐、帐证、账实相符，基本无闲置浪费现象。

本部门未组织开展其他项目支出绩效评价。

1.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县纪委监委2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

1.项目绩效目标完成情况。
 本部门在2019年度部门决算中反映“XXX”XXXX”“XXXXX”等X个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）XXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

（2）XXXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

（3）XXXXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

1.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县纪委监委2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

1. 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务（类）：2011102纪检监察事务一般行政管理事务指纪检事务产生的项目性支出，2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行指党委办公厅（室）及相关机构事务产生的基本支出。

6.社会保障和就业：2080505行政事业单位离退休机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

7.卫生健康支出：2101101行政事业单位医疗行政单位医疗指单位为职工购买基本医疗保险支出，2011103行政事业单位医疗公务员医疗补助是指单位为职工购买医疗保险承担的公务员补助医疗支出。

8.住房保障：2210201住房改革支出住房公积金指行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

冕宁县纪委监委

2019年部门整体绩效评价支出绩效报告

为加强财政支出管理，提高资金使用的效率，进一步建立完善、科学、规范、高效的财政分配管理体系，切实提高资金使用效益及透明度，根据冕宁县财政局《关于开展2020年全县财政支出绩效评价工作的通知》（冕财办〔2020〕18号）文件精神要求，我单位对2019年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。评价方式采用经济性、效率性、有效性相统一原则，定量分析与定性分析相结合的原则，真实性、科学性、规范性相一致的原则。从预算配置、履职效益、预算管理、职责履行、预算执行情况和财政支出、一般性支出、会议支出、办公经费支出工资管理以及厉行节约保障措施等方面进行了综合评价。现将项目绩效评价情况报告如下：

1. 部门（单位）概况

（一）、基本情况。

1．主要职能。

（一）负责对全县乡镇、县直部门一届任期内全覆盖巡察工作。

（二）向县委巡察工作领导小组报告工作情况，传达贯彻巡察工作领导小组的决策和部署；

（三）统筹、协调、指导巡察组开展工作；

（四）承担政策研究、制度建设等工作；

（五）配合有关部门对巡察工作人员进行培训、考核、监督和管理；

（六）配合省委巡视工作、完成州委巡察办交办和县委授权交办的其他工作。

1. 机构情况，包括当年变动情况及原因。

中共冕宁县委巡察工作领导小组办公室2019年编制数15人，其中行政编制11人，事业编制4人；2019年末实际人数9人，其中行政5人，事业4人。

1. 人员情况，包括当年变动情况及原因。

中共冕宁县委巡察工作领导小组办公室总编制15名，行政编制11名，行政工勤0名，事业编制4名。；2019年底实际人数9人，其中行政5人，行政工勤0人，事业4人，退休0人。变动原因2019年中共冕宁县委巡察工作领导小组办公室2019年调入事业人员4人。

（二）、当年取得的主要事业成效。

2019年重点工作完成情况。2019年基本完成县委交办第五轮常规巡察，完成14家县直部门及乡镇的常规巡察。并将尚未合并的单位巡察结果反馈给县委；

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2019年中共冕宁县委巡察工作领导小组办公室本年收入合计172.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入170.17万元，占98.55%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2.51万元，占1.45%。

2019年中共冕宁县委巡察工作领导小组办公室本年支出合计185.45万元，其中：基本支出116.47万元，占62.80%；项目支出68.99万元，占37.20；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（二）收入支出预算执行情况。

2019年度财政拨款收、支总计186.65万元。与2018年相比，2019年财政拨款收入、支总计增加80.35万元，增加75.59%。

1．收入支出与预算对比分析。

1.一般公共服务支出：2011102纪检监察事务一般行政管理事务69.34万元，2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行92.80万元。支出决算为158.09元，完成预算97.50%，决算数小于预算数的主要原因是2019年存在尚未报账的业务未纳入决算。

2.社会保障和就业支出：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出11.43万元。支出决算为11.43万元，完成预算100%，

3.医疗卫生与计划生育支出：2101101行政单位医疗6.46万元，2101103公务员医疗补助5.24万元，2101199 其他行政事业单位医疗支出1.21万元。决算数6.46万元完成预算100%。

4.住房保障支出：2210201住房公积金支出9.48万元。支出决算为9.48万元，完成预算100%。

2．收入支出结构分析。

1.各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重

（2）各项支出占总支出的比重

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

1. 会议费支出情况：

（3）培训费支出情况：

（4）无其他对部门影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无

4.财政拨款收入、支出分析。

2019年度财政拨款收入总计186.65万元、支出总计182.95万元。与2018年相比，2018年财政拨款收入总计106.30万元，增加80.35万元，增加75.59%；支出总计89.81万元。增加93.14万元，增加100.37%。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况

2.结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

我单位2019年结转结余资金较少。

（四）绩效目标完成情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2019年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金50万元，覆盖率达到100%。

1. 当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

存在的问题：一是绩效目标动态监控不及时，资金使用效益有待进一步提高；二是单位各部门衔接不及时，无法及时监控预算绩效目标实施情况；下一步改进措施：一是加强动态监管，二是加强执行中风险评估及信息公开。

三、资产负债信息分析

（一）资产信息情况。

（二）负债信息情况。

对负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。

本年度医疗保险及慢性病报账转入我单位账户资金暂未兑付。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本部门决算及绩效信息公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

（三）对部门决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度,衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本单位根据《2019年冕宁县部门整体支出绩效评价指标体系》进行综合评定打分，得分为：86分。评分情况见下

2019年部门整体支出绩效评价指标体系

备注：若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。

1. 存在的主要问题

当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

（1）存在的问题：一是部门整体支出预算调整数目较大。原因是在编制年度预算时上级下达的项目经费不是年初预算就能确定的，而是根据争取的力度和上级资金计划而下达，没有固定的基数，所以年初预算无法估计和确定；二是单位各部门衔接不及时，导致某些资金使用不及时；

（2）改进措施和有关建议

为了进一步提高本部门整体绩效水平，在预算编制和预算执行过程中，提出如下建议：

一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

二是严格落实专项经费使用管理规定，做到专款专用，同时应及时与上级部门衔接。

三是在经费开支上严格按照八项规定执行。

附件2

XXX项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表