2018年度四川省冕宁县人民检察院部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

冕宁县人民检察院依法行使检察权。依法对危害国家安全、危害公共安全、侵犯公民人身权利民主权利和其他重大犯罪案件，行使检察权；对于公安机关侦查的案件进行审查，决定是否逮捕、起诉或者不起诉；对于刑事案件提公诉、支持公诉；对于公安机关、人民法院和监狱、看守所、劳动改造机关的活动是否合法，实行监督。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年，我院在县委和上级检察机关的正确领导下，在县人大及其常委会的有力监督、县人民政府的大力支持、县政协的民主监督下，认真学习党的十九大精神，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，以“十三五”时期检察工作发展规划纲要为指引，在重任前砥砺奋进，在挑战中创新发展，全面提升法律监督能力和司法公信力，积极稳妥推进检察改革，为冕宁经济社会发展提供了有力的司法保障。

二、机构设置

2018年我院内设机构为12个，比2017年减少2个，主要原因是司法体制改革后，反贪污贿赂局和反渎职侵权局的主要职能划分给监察委员会，内设机构相应减少。

2018年我院编制人数为37人，同比2017年47人减少10人，年末在职人员36人，同比2017年42人减少6人，主要原因是司法体制改革后，编制划转给监察委，人员相应转隶。

冕宁检察院无下属二级单位。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年收入情况：2018年全年收入总计为1125.37万元，比2017年全年收入1053.44万元增长71.93万元，增长比例为6.83%。主要原因是人员经费的增加。

2018年支出情况：全年支出1143.97万元,比去年总支出1205.55万元减少61.58万元，减少比例为5.11%。主要原因是单位控制基本支出减少，项目经费减少。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1125.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1121.17万元，占99.03%其他收入4.20万元，占0.97%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1143.97万元，其中：基本支出819.53万元，占71.64%；项目支出324.44万元，占28.36%；

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计为1319.69万元，比去年财政拨款收、支总计1426.88万元减少107.19万元，减少比例为7.51%，主要原因是单位控制基本支出减少，项目经费减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1117.23万元，占本年支出合计的97.66%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出减少86.12万元，减少幅度为7.16%，主要原因是单位控制基本支出减少，项目经费减少。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1117.23万元，主要用于以下方面:公共安全（类）支出1007.29万元，占90.16%；社会保障和就业（类）支出61.64万元，占5.52%；医疗卫生支出0.28万元，占0.02%；住房保障支出48.02万元，占4.3%；

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为1117.23万元，完成预算84.66%。其中：

1.公共安全支出（类）检察（款）行政运行（项）: 支出决算为709.19万元，公共安全支出（类）检察（款）行政管理（项）: 支出决算为298.10万元.以上两项支出合计为1007.29万元，完成预算83.26%，主要原因是部分项目支出没有达到支出进度。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为61.64万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）:支出决算为0.28万元，完成预算100%。

4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）:支出决算为48.02万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2018年一般公共预算财政拨款基本支出819.13万元，其中：

人员经费680.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费138.37万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为95.31万元，完成预算105.20万元的90.60%，决算数小于预算数的主要原因是单位购入2辆执法办案车、冕宁检察院控制车辆支出和接待支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，没有因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出决算89.89万元，占94.31%；公务接待费支出决算5.42万元，占5.69%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.没有因公出国（境）经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出89.89万元,完成预算97.2万元的92.5%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年30.94万元增加58.95万元，增长190.53%。主要原因是单位购入2辆执法办案车。

其中：公务用车购置支出62.32万元。全年按规定更新购置公务用车2辆，其中：轿车1辆、金额18.77万元，小型载客汽车1辆、金额43.55万元，主要用于办公办案。截至2018年12月底，单位共有公务用车5辆，其中：轿车2辆、越野车2辆、载客汽车1辆。

公务用车运行维护费支出27.57万元。主要用于办公办案等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出5.42万元，完成预算8万元的67.75%。公务接待费支出决算比2017年6.84万元减少1.42万元，下降20.80%。主要原因是我院严格控制接待范围和接待标准，限定陪餐人数，厉行勤俭节约、反对铺张浪费，有效压缩公务接待费。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待107批次，774人次（不包括陪同人员），共计支出5.42万元，具体内容包括：协助其他检察院办案及单位间正常的公务往来。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

无2018年政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

无2018年国有资本经营预算拨款支出。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对司法救助款、检察临聘人员经费、法制宣传经费、检察专网维护费、大要案经费项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，由于刑事被害人救助工作受救助对象的限制，司法救助款没有完成预期目标；其他项目均达到年初预算指标，完成预期工作任务。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映中央转移支付办案业务费、装备费、司法救助款、检察临聘人员经费、法制宣传经费、检察专网维护费、大要案经费等11个项目绩效目标实际完成情况。

1.    司法救助款项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6万元，执行数为5万元，完成预算的83.33%。通过对刑事被害人进行救助，有效解决被害人的实际困难，体现司法为民政策。下一步要充分寻找案源，加大司法救助力度。

2.    检察临聘人员项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数75.4万元，执行数为70.75万元，完成预算的93.83%。通过项目实施，解决司法体制改革过程中人多案少的矛盾，保证办案质量，提高办案效率，促进检察工作正常高效运转。

3.    法制宣传经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，通过发放宣传手册，深入学校、乡村、社区等地进行法制宣传，让群众了解国家法律，初步具有法治意识，能有效地维护自身的合法权益。

4.    检察专网维护费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障检察专网专线线路、视频会议室、机房及看守所设备的正常使用，满足检察工作信息化的需要。

5.    大要案经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，满足办案过程中差旅费、车辆运行费、印刷费等支出，全面提升法律监督能力和司法公信力，积极稳妥推进检察改革，为冕宁经济社会发展提供了有力的司法保障。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁检察院2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对司法救助款项目、检察临聘人员经费项目开展了绩效评价，《冕宁检察院项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，检察院机关运行经费支出138.37万元，比2017年203.59万元减少65.22万元，下降32.03%。主要原因是单位控制各项支出压减开支。

（二）政府采购支出情况

无

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，检察院共有车辆5辆，其中：一般执法执勤用车5辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是成华区检察院支付的协助办案费等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.公共安全（类）检察（款）行政运行（项）2040401：指检察机关的基本支出；。公共安全（类）检察（款）一般行政管理（项）2040402：指检察机关未单独设置项级科目的其他项目支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101：指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

冕宁县人民检察院

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

2018年我院内设机构为12个，比2017年减少2个，主要原因是司法体制改革后，反贪污贿赂局和反渎职侵权局的主要职能划分给监察委员会，内设机构相应减少。

冕宁检察院无下属二级单位。

（二）机构职能。

冕宁县人民检察院依法行使检察权。依法对危害国家安全、危害公共安全、侵犯公民人身权利民主权利和其他重大犯罪案件，行使检察权；对于公安机关侦查的案件进行审查，决定是否逮捕、起诉或者不起诉；对于刑事案件提公诉、支持公诉；对于公安机关、人民法院和监狱、看守所、劳动改造机关的活动是否合法，实行监督。

（三）人员概况。

2018年我院编制人数为37人，同比2017年47人减少10人，年末在职人员36人，同比2017年42人减少6人，主要原因是司法体制改革后，编制划转给监察委，人员相应转隶。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年财政拨款收入总计为1121.17万元，比去年财政拨款数1025.80万元增长95.37万元，增长比例为9.30%，主要变动原因是人员经费的增加。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年财政拨款支出总计为1117.23万元，比2017年支出数全年支出1203.35万元减少86.12万元，减少幅度为7.16%，主要原因是单位控制基本支出减少，项目经费减少。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

按照对预算管理的要求，从经济性、效率性、有效性和可持续性方面科学地制定部门绩效目标。按照科学编制部门预算的原则，从预算编制、审核、执行、监督等环节进行资金管控。在执行过程中注意资金支出进度，进行动态调整，保证资金支出的效果。

（二）专项预算管理。

对项目的合理性、可执行性、社会效益性进行仔细评估，明确项目执行部门、监督部门、审核部门，规定项目完成时限，对执行过程进行动态监控。

（三）结果应用情况。

对部门自评结果进行公开，听取意见接受监督。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，由于单位压减支出、控制经费等原因，部分资金没有达到预期支出力度，其他项目均达到年初预算指标，完成预期工作任务。

（二）存在问题。

对财政资金进行绩效评价的理论知识掌握不够，部分环节执行力度弱。

（三）改进建议。

领导要高度重视，财务人员及相关经办人员要加强理论学习，多探讨、多研究、多实践。

附件2

2018年冕宁检察院项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对司法救助款、检察临聘人员经费、法制宣传经费、检察专网维护费、大要案经费项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目按照数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续性指标等方面开展了绩效目标完成情况的评估。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，由于刑事被害人救助工作受救助对象的限制，司法救助款没有完成预期目标；其他项目均达到年初预算指标，完成预期工作任务。

（二）绩效分析

1、项目决策

为全面提升法律监督能力和司法公信力，积极稳妥推进检察改革，达到为冕宁经济社会发展提供有力司法保障的要求，我单位申报了司法救助款、检察临聘人员经费、法制宣传经费、检察专网维护费、大要案经费等项目。

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

（1）司法救助款项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6万元，执行数为5万元，完成预算的83.33%。通过对刑事被害人进行救助，有效解决被害人的实际困难，体现司法为民政策。下一步要充分寻找案源，加大司法救助力度。

（2）检察临聘人员项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数75.4万元，执行数为70.75万元，完成预算的93.83%。通过项目实施，解决司法体制改革过程中人多案少的矛盾，保证办案质量，提高办案效率，促进检察工作正常高效运转。

（3）法制宣传经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，通过发放宣传手册，深入学校、乡村、社区等地进行法制宣传，让群众了解国家法律，初步具有法治意识，能有效地维护自身的合法权益。

（4）检察专网维护费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障检察专网专线线路、视频会议室、机房及看守所设备的正常使用，满足检察工作信息化的需要。

（5）大要案经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，满足办案过程中差旅费、车辆运行费、印刷费等支出，全面提升法律监督能力和司法公信力，积极稳妥推进检察改革，为冕宁经济社会发展提供了有力的司法保障。

三、存在主要问题

由于刑事被害人救助工作受救助对象的限制，司法救助款没有完成预期目标。

四、 相关措施建议

对近年来承办的案件进行梳理，发现符合条件的刑事被害人救助对象，加大救助力度，维护社会稳定。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表