2019年度四川省冕宁县人民检察院部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

冕宁县人民检察院依法行使检察权。依法对危害国家安全、危害公共安全、侵犯公民人身权利民主权利和其他重大犯罪案件，行使检察权；对于公安机关侦查的案件进行审查，决定是否逮捕、起诉或者不起诉；对于刑事案件提公诉、支持公诉；对于公安机关、人民法院和监狱、看守所、劳动改造机关的活动是否合法，实行监督。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年，我院在县委和上级检察机关的正确领导下，在县人大及其常委会的有力监督、县人民政府的大力支持、县政协的民主监督下，认真学习党的十九大精神，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，以“十三五”时期检察工作发展规划纲要为指引，在重任前砥砺奋进，在挑战中创新发展，全面提升法律监督能力和司法公信力，积极稳妥推进检察改革，为冕宁经济社会发展提供了有力的司法保障。

二、机构设置

2019年我院内设机构为5个，比2018年减少7个，主要原因是司法体制改革后，实行分类改革大部制管理，内设机构相应减少。

2019年我院年末机构人员38名，增加2名，增加5.56%，主要原因是我单位新录用人员2名；年末其他人员数增加14名，增长700%，主要原因是我单位新录用检察临聘人员。

无二级预算单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入支出决算总体情况：2019年全年收入支出为1248.68万元，比2018年全年收入支出1354.61万元减少105.93万元，减少比例为7.82%，主要原因是我单位的中央转移支付装备款、办案业务费及检察机关奖励金等为执行中追加。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1061.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1060.28万元，占99.84%；其他收入1.66万元，占0.16%。

图　　　　　　　图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计960.53万元，其中：基本支出758.52万元，占78.97%；项目支出202.01万元，占21.03%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1238.84万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计1319.69万元减少80.58万元，下降6.08%。主要变动原因是单位控制基本支出减少，项目经费减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出958.80万元，占本年支出合计的99.82%。与2018年的1117.23万元相比，一般公共预算财政拨款减少158.43万元，下降14.18%。主要变动原因是单位控制基本支出减少，项目经费减少。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出958.80万元，主要用于以下方面:公共安全（类）支出812.66万元，占84.76%；社会保障和就业（类）支出56.02万元，占5.84%；卫生健康支出41.21万元，占4.30%；住房保障支出48.91万元，占5.10%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为958.80万元，完成预算77.39%。其中：

1.公共安全支出（类）检察（款）行政运行（项）:支出决算为612.22万元，公共安全支出（类）检察（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为200.44万元.以上两项支出合计为812.66万元，完成预算74.37%，主要原因是部分项目支出没有达到支出进度。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为56.02万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为41.21万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为48.53万元，完成预算100%;住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：支出决算为0.38万元，完成预算100%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出758.36万元，其中：

人员经费621.03万元，主要包括：基本工资183.16万元、津贴补贴155.28万元、奖金92.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费56.02万元、职工基本医疗保险缴费25.86万元、公务员医疗补助缴费13.98万元、其他社会保障缴费2.12万元、其他工资福利支出17.62万元、退休费0.38万元、抚恤金21.04万元、生活补助4.79万元、医疗费补助0.05万元、奖励金0.03万元、住房公积金48.53万元。　　日常公用经费137.33万元，主要包括：办公费12.87万元、水费1.19万元、电费2.49万元、邮电费0.12万元、物业管理费4.13万元、差旅费19.76万元、维修（护）费0.76万元、培训费1.63万元、公务接待费3.96万元、劳务费2.65万元、工会经费7.35万元、福利费10.07万元、公务用车运行维护费5.98万元、其他交通费38.72万元、其他商品和服务支出25.63万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为10.05万元，完成预算23.5%，决算数小于预算数的主要原因是冕宁检察院控制车辆支出和接待支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算6.09万元，占60.6%；公务接待费支出决算3.96万元，占39.4%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.没有因公出国（境）经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.09万元,完成预算17万元的35.82%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年89.89万元减少83.8万元，减少93.23%。主要原因是2018年单位购入2辆执法办案车，2019年则无此项支出。

其中：公务用车运行维护费支出6.09万元。主要用于办公办案等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3.96万元，完成预算6.5万元的60.92%。公务接待费支出决算比2018年5.42万元减少1.46万元，下降26.94%。主要原因是我院严格控制接待范围和接待标准，限定陪餐人数，厉行勤俭节约、反对铺张浪费，有效压缩公务接待费。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待79批次，396人次（不包括陪同人员），共计支出3.96万元，具体内容包括：协助其他检察院办案及单位间正常的公务往来。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

无2019年政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

无2019年国有资本经营预算拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，冕宁县人民检察机关运行经费支出137.33万元，比2018年138.37万元减少1.04万元，下降0.75%。主要原因是单位控制各项支出压减开支。

（二）政府采购支出情况

2019年，冕宁县人民检察院政府采购支出总额16.79万元，其中：政府采购货物支出16.79万元。主要用于单位档案室建设购密集档案柜支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，冕宁县人民检察院共有车辆5辆，其中：执法执勤用车3辆，特种专业技术用车2辆。主要用于单位执法办案支出。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对司法救助款、检察临聘人员经费、法制宣传经费、检察专网维护费开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，由于刑事被害人救助工作受救助对象的限制，司法救助款没有完成预期目标；其他项目均达到年初预算指标，完成预期工作任务。

1.项目绩效目标完成情况。本部门在2019年度部门决算中反映中央转移支付办案业务费、装备费、司法救助款、检察临聘人员经费、法制宣传经费、检察专网维护费、办案经费等12个项目绩效目标实际完成情况。

（1）司法救助款项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数29万元（其中上年结转为4万元，县财政当年预算为10万元，中央转移支付为15万），执行数为14万元，完成预算的48.28%。通过对刑事被害人进行救助，有效解决被害人的实际困难，体现司法为民政策。下一步要充分寻找案源，加大司法救助力度。

（2）检察临聘人员目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数55.05万元，执行数为55.05万元，完成预算的100%。通过项目实施，解决司法体制改革过程中人多案少的矛盾，保证办案质量，提高办案效率，促进检察工作正常高效运转。

（3）法制宣传经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，通过发放宣传手册，深入学校、乡村、社区等地进行法制宣传，让群众了解国家法律，初步具有法治意识，能有效地维护自身的合法权益。

（4）检察专网维护费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6.7万元，执行数为6.7万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障检察专网专线线路、视频会议室、机房及看守所设备的正常使用，满足检察工作信息化的需要。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁检察院2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对司法救助款项目、检察临聘人员经费项目开展了绩效评价，《冕宁检察院项目2019年绩效评价报告》见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入和同级非财政部门取得的收入等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.公共安全（类）检察（款）行政运行（项）2040401：指检察机关的基本支出；。公共安全（类）检察（款）一般行政管理（项）2040402：指检察机关未单独设置项级科目的其他项目支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101：指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）2210203：指按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转业复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

冕宁县人民检察院

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

2019年我院内设机构为5个，比2018年减少7个，主要原因是司法体制改革后，实行分类改革大部制管理，内设机构相应减少。

冕宁检察院无下属二级单位。

（二）机构职能。

冕宁县人民检察院依法行使检察权。依法对危害国家安全、危害公共安全、侵犯公民人身权利民主权利和其他重大犯罪案件，行使检察权；对于公安机关侦查的案件进行审查，决定是否逮捕、起诉或者不起诉；对于刑事案件提公诉、支持公诉；对于公安机关、人民法院和监狱、看守所、劳动改造机关的活动是否合法，实行监督。

（三）人员概况。

2019年我院年末机构人员38名，增加2名，增加5.56%，主要原因是我单位新录用人员2名；年末其他人员数增加14名，增长700%，主要原因是我单位新录用检察临聘人员。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年度收入情况：2019年全年收入为1248.68万元，比2018年全年收入1354.61万元减少105.93万元，减少比例为7.82%，主要原因是我单位的中央转移支付装备款、办案业务费及检察机关奖励金等为执行中追加。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年全年支出为960.53万元，比2018年全年支出1143.97万元减少183.44万元，减少比例为16.04%，主要原因是单位年初预算的项目资金没有使用，有存量资金；年中追加的项目经费没有使用，影响支出进度。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

按照对预算管理的要求，从经济性、效率性、有效性和可持续性方面科学地制定部门绩效目标。按照科学编制部门预算的原则，从预算编制、审核、执行、监督等环节进行资金管控。在执行过程中注意资金支出进度，进行动态调整，保证资金支出的效果。

（二）专项预算管理。

对项目的合理性、可执行性、社会效益性进行仔细评估，明确项目执行部门、监督部门、审核部门，规定项目完成时限，对执行过程进行动态监控。

（三）结果应用情况。

对部门自评结果进行公开，听取意见接受监督。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，由于单位压减支出、控制经费等原因，部分资金没有达到预期支出力度，其他项目均达到年初预算指标，完成预期工作任务。

（二）存在问题。

对财政资金进行绩效评价的理论知识掌握不够，部分环节执行力度弱。

（三）改进建议。

领导要高度重视，财务人员及相关经办人员要加强理论学习，多探讨、多研究、多实践。

附件2

2019年冕宁检察院项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对司法救助款、检察临聘人员经费、法制宣传经费、检察专网维护费项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目按照数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续性指标等方面开展了绩效目标完成情况的评估。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，由于刑事被害人救助工作受救助对象的限制，司法救助款没有完成预期目标；其他项目均达到年初预算指标，完成预期工作任务。

（二）绩效分析

1、项目决策

为全面提升法律监督能力和司法公信力，积极稳妥推进检察改革，达到为冕宁经济社会发展提供有力司法保障的要求，我单位申报了司法救助款、检察临聘人员经费、法制宣传经费、检察专网维护费等项目。

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

（1）司法救助款项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数29万元（其中上年结转为4万元，县财政当年预算为10万元，中央转移支付为15万），执行数为14万元，完成预算的48.28%。通过对刑事被害人进行救助，有效解决被害人的实际困难，体现司法为民政策。下一步要充分寻找案源，加大司法救助力度。

（2）检察临聘人员目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数55.05万元，执行数为55.05万元，完成预算的100%。通过项目实施，解决司法体制改革过程中人多案少的矛盾，保证办案质量，提高办案效率，促进检察工作正常高效运转。

（3）法制宣传经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，通过发放宣传手册，深入学校、乡村、社区等地进行法制宣传，让群众了解国家法律，初步具有法治意识，能有效地维护自身的合法权益。

（4）检察专网维护费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6.7万元，执行数为6.7万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障检察专网专线线路、视频会议室、机房及看守所设备的正常使用，满足检察工作信息化的需要。

三、存在主要问题

由于刑事被害人救助工作受救助对象的限制，司法救助款没有完成预期目标。

1. 相关措施建议

对近年来承办的案件进行梳理，发现符合条件的刑事被害人救助对象，加大救助力度，维护社会稳定。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表