2018年度四川省冕宁县机关事务管理局部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

机关事务管理局的基本职能是为县级机关提供后勤管理服务。负责四大班子、政务服务中心办公楼的管理、环境绿化、公共区域卫生安全保卫等事务；全县的政务、商务接待工作；全县的应急公务用车使用管理工作等。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年全县72辆公务用车的管理使用及费用开支都由我单位负责，在人员紧张的情况下，各司其职，各负其责，不断探索，使公务用车改革工作顺利进行，在2018年的公务接待中，厉行节约，严格控制接待标准，不超标准接待，在政务服务中心后期装饰工程上认真严格的按照规定程序完成所有项目的实施，在各项工作中取得一定成效。

二、机构设置

冕宁县机关事务管理局单位下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员管理的事业单位0个。其他事业单位0个。

冕宁县机关事务管理局总编制21名，其中行政编制3名，参照公务员法管理的事业编制0名，其他事业编制18名。在职人员总数15人，其中行政人员1人，参照公务员管理的事业人员0人，其他事业人员14人；离休人员0人，退休人员1人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

1. 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计为2581.81万元、支出总计为1690.52万元。与2017年相比，收、支总计各增加660.86万元和201.41万元，收入增长34.4%，支出增长了14%。主要变动原因是2018年增加了乡镇公务用车购置和乡镇 “安心工程”项目款增加。

图1：收、支决算总计变动情况图

1. 收入决算情况说明

2018年本年收入合计2150.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1431.02万元，占67%；政府性基金预算财政拨款收入167.3万元，占8%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入551.79万元，占25%。

图2：收入决算结构图

1. 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1690.52万元，其中：基本支出591.77万元，占35%；项目支出1098.75万元，占65%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计2027.4万元，2017年财政拨款收、支总计1608.22万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计增加419.18万元，增长14%。增长的主要原因是2018年增加了公务用车购置经费，所以收入支出相应增加。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1602. 3万元，占本年支出合计的95%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加423.27万元，增长36%。主要变动原因是2018年增加了公务用车购置经费和乡镇 “安心工程款”的支出经费。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1602.3万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1559.89万元，占97%；教育支出（类）*0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出18.71万元，占1%；医疗卫生（类）支出10.17万元，占1%；住房保障（类）支出13.53万元，占1%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1602.3，完成预算81%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算数为1648.12万元，完成预算数的65%，决算数小于预算数的主要原因是2018年12月份公务用车费用有部分未结算，政务服务中心装饰工程款还未支付；2010301行政运行支出决算为549.37万元；2010302一般行政管理事务支出决算数为915.44万元，；2010399其他政府办公室及相关事务支出决算数为95.08万元。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为18.71万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.39万元，完成预算100%；2101103公务员医疗补助支出决算数为3.77万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为13.53万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出591.77万元，其中：

人员经费163.69万元，主要包括：基本工资50.71万元，津贴补贴11.56万元，奖金3.93万元，伙食补助费0元、绩效工资33.8万元、机关事业单位基本养老保险缴费18.71万元、职工基本医疗保险6.39万元，公务员医疗补助缴费3.77万元，职业年金缴费0元、其他社会保障缴费0.49万元、其他工资福利支出0元、离休费0元、退休费0元、抚恤金0元、生活补助0.76万元、医疗费0元、奖励金20.05万元、住房公积金13.53万元、提租补贴0元、购房补贴0元、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费428.08万元，主要包括：办公费21.92万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0.06万元、水费0万元、电费0万元、邮电费1.14万元、取暖费0元、物业管理费0万元、差旅费50.91万元、因公出国（境）费用0元、维修（护）费0万元、租赁费0元、会议费0万元、培训费1.46万元、公务接待费27.8万元、劳务费0万元、专用燃料费0万元、工会经费0元、福利费1.97万元、公务用车运行维护费320.75万元、其他交通费0.9万元、税金及附加费用0元、其他商品和服务支出0万元、房屋建筑物构建0万元，办公设备购置0万元、公务用车购置0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为863.11万元，完成预算95%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇公务用车购置经费还未支付完。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算767.96万元，占89%；公务接待费支出决算95.14万元，占11%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。0

2.公务用车购置及运行维护费支出767.96万元,完成预算95%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加249.82万元，增长48%。主要原因是2018年增加了公务用车换置和乡镇公务用车购置费用。

其中：公务用车购置支出430.06万元。全年按规定更新购置公务用车3辆，其中：轿车0辆、金额0元，越野车23辆、金额430.06万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于应急公务用车3辆。截至2018年12月底，单位共有公务用车55辆，其中：轿车17辆、越野车35辆、载客汽车0辆，皮卡车3辆。

公务用车运行维护费支出337.9万元。主要用于全县应急保障，机要通讯，脱贫攻坚及各部门重要工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出95.14万元，完成预算95%。公务接待费支出决算比2017年减少12.84万元，下降12%。主要原因是在2018公务接待工作中严格接待任务，严控接待标准，严格遵守中央八项规定及省州10项规定，不超标准接待。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待342批次，3078人次（不包括陪同人员），共计支出95.14万元，具体内容包括：全县政务接待餐费36.23万元，商务接待餐费45.36万元，住宿费13.55万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

1. 国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

1. 预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，机关事务管理局在年初预算编制阶段，组织对机关临聘人员劳务费、驾驶员差旅费、公务接待费、公务用车购置费，大楼保安服务费等5个项目开展了预算事前绩效评估，对这几个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取这几个个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对这几个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我局预算绩效管理工作在县财政部门指导下，进一步扩大预算绩效管理范围，将50万元以上项目列入绩效评价范围，重点对公务用车经费及公务接待费等项目进行绩效评价，涉及财政资金880.4万，按照以点带面、循序渐进的工作规律，逐步将绩效评价工作推向深入。绩效评价工作的开展，特别是绩效评价结果的应用，有利于全面提高财政资金使用的效果。通过对重点项目的绩效评价，单位领导能较全面掌握专项预算资金的具体使用情况，对资金使用方向、项目实施产生的效益有了总体把握，也在一定程度上促进了预算编制的科学合理性。

项目绩效目标完成情况。
 我局在2018年度部门决算中反映机关临聘人员劳务费、驾驶员差旅费、公务接待费、公务用车购置费，大楼保安服务费等5个项目绩效目标实际完成情况。

临聘人员劳务费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数90万元，执行数为75.88万元，完成预算的84.3%。通过项目实施，保障了政府综合大楼的正常运行工作，保障全县脱贫攻坚等重要工作会议顺利召开，大楼的整体绿化和卫生得到保障，为所有机关部门提供了良好的办公环境。

驾驶员差旅费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数170万元，执行数为169.47万元，完成预算的99.7%。通过项目实施，保障了全县重要工作的开展，对脱贫攻坚、救灾抢险、应急保障工作提供了后勤保障，发现的主要问题是因为公务用车改革还在实践阶段，驾驶人员文化水平有一定差异，差旅费票据有部分还不规范，下一步措施将对驾驶员做规范化培训。

公务接待费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为95.14万元，完成预算的95.14%。通过项目实施，保障了全县重要商务和政务接待工作，圆满完成接待任务，促进当地经济发展，企业来冕宁投资，带动劳动就业率的增长。

公务用车购置费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数431万元，执行数为430.06万元，完成预算的99%。通过项目实施，保障了公务用车的合理换置，对乡镇工作起到促进作用，提高乡镇工作效率。

大楼保安服务费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数60.4万元，执行数为48.9万元，完成预算的81.5%。通过项目实施，保障了四大班子及政务服务中心的安全保卫工作，为各单位提供了安全保障。

   （二）部门开展绩效评价

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《机关事务管理局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

我单位自行组织对临聘人员劳务费项目、驾驶员差旅费项目、公务接待费项目、公务用车购置费项目、大楼保安服务费项目开展了绩效评价，《临聘人员劳务费项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，冕宁县机关事务管理局机关运行经费支出428.08万元，比2017年增加428.08万元，增长100%主要原因是2017年机关事务办和县接待办合并，使用事业单位会计制度。

（二）政府采购支出情况

2018年，冕宁县机关事务管理局政府采购支出总额411.36万元，其中：政府采购货物支出186.36万元、政府采购工程支出90万元、政府采购服务支出135万元。主要用于政务服务中心桌椅款和办公设备购置；公务用车车辆维修及公务用车保险费。授予中小企业合同金额411.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额158.36万元，占政府采购支出总额的38%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，机关事务管理局共有车辆55辆，其中：部级领导干部用车3辆、一般公务用车52辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，0单价50万元以上通用设备3台（套）。

1. 词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指政府安排的行政部门基本医疗保险经费。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

第四部分 附件

附件1

机关事务管理局2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

冕宁县机关事务管理局是执行行政会计制度的一级预算单位。

（二）机构职能。

机关事务管理局的基本职能是为县级机关提供后勤管理服务。负责四大班子、政务服务中心办公楼的管理、环境绿化、公共区域卫生安全保卫等事务；全县的政务、商务接待工作；全县的应急公务用车使用管理工作等

（三）人员概况。

冕宁县机关事务管理局总编制21名，其中行政编制3名，参照公务员法管理的事业编制0名，其他事业编制18名。在职人员总数15人，其中行政人员1人，参照公务员管理的事业人员0人，其他事业人员14人；离休人员0人，退休人员1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计2150.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1431.02万元，占67%；政府性基金预算财政拨款收入167.3万元，占8%；其他收入551.79万元，占25%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计1690.52万元，其中：基本支出591.77万元，占35%；项目支出1098.75万元，占65%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2018年，我局对预算资金50万以上的项目进行了绩效目标管理，对这几个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取这几个个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对这几个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

（二）结果应用情况。

按照预算管理要求，我局对2018年预算绩效管理进行了自评，并对发现的问题及时整改。

三、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位2018年度绩效目标管理工作良好。

（二）存在问题。

存在的问题：一是绩效目标管理工作才起步，有很多地方还需要加强学习。

附件2

2018年临聘人员劳务费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年临聘人员劳务费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数90万元，执行数为75.88万元，完成预算的84.3%。通过项目实施，保障了政府综合大楼的正常运行工作，保障全县脱贫攻坚等重要工作会议顺利召开，大楼的整体绿化和卫生得到保障，为所有机关部门提供了良好的办公环境。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论为良好。

（二）绩效分析

该项目对机关大楼正常运行起到了很好地作用，为大楼各部门提供了良好的办公环境，提高了工作效率，满意度达99%。

2018年公务接待费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年公务接待费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为95.14万元，完成预算的95.14%。通过项目实施，保障了全县重要商务和政务接待工作，圆满完成接待任务，促进当地经济发展，企业来冕宁投资，带动劳动就业率的增长。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论为良好。

（二）绩效分析

该项目对全县的招商引资等工作有一定的促进作用，提高了工作效率，满意度达99%。

2018年公务用车购置费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年公务用车购置费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数431万元，执行数为430.06万元，完成预算的99%。通过项目实施，保障了公务用车的合理换置，对乡镇工作起了促进作用，提高乡镇工作效率。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论为良好。

（二）绩效分析

该项目及时换置了老旧报废车辆，对驾乘人员提供了人身安全保障，为乡镇购买了公务用车，对乡镇工作给与了支持，提高了工作效率，满意度达99%。

2018年驾驶员差旅费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年驾驶员差旅费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数170万元，执行数为169.47万元，完成预算的99.7%。通过项目实施，保障了全县重要工作的开展，对脱贫攻坚、救灾抢险、应急保障工作提供了后勤保障，发现的主要问题是因为公务用车改革还在实践阶段，驾驶人员文化水平有一定差异，差旅费票据有部分还不规范，下一步措施将对驾驶员做规范化培训。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论为良好。

（二）绩效分析

该项目保证全县各项工作的正常开展运行，保障了脱贫攻坚的车辆使用，为救灾抢险、应急保障工作提供了后勤保障。

2018年大楼保安服务费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年大楼保安服务费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数60.4万元，执行数为48.9万元，完成预算的81.5%。通过项目实施，保障了四大班子及政务服务中心的安全保卫工作，为各单位提供了安全保障，为所有机关部门提供了良好的办公环境。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论为良好。

（二）绩效分析

该项目对机关大楼正常运行起到了很好地作用，为大楼各部门提供了良好的办公环境，提高了工作效率，满意度达99%。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表