2018年度四川省冕宁县扶贫和移民工作局部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻执行国家、省、州扶贫开发、大中型水利水电工程移民迁建安置、后期扶持及老区开发建设的方针、政策和法律、法规，拟订有关具体政策措施并组织实施。

2.拟订全县扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导社会扶贫工作，承担联络县外机构或组织在县定点扶贫与扶贫协作工作，组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援项目的引进与实施。

3.承担全县扶贫开发、移民资金、老区建设资金管理。拟订扶贫开发、移民资金、老区建设资金使用管理和项目管理办法。承担有关资金的管理、拨付、稽查、绩效考评、统计监测等监督工作。

4.承担扶贫开发、移民工作、老区建设政策研究及信息管理工作，组织建卡户、移民群众生产技能、劳务就业技能培训、扶贫开发工作人员培训。

5.拟定移民安置、后期扶持、老区建设年度计划、项目规划及项目初步评审，指导项目的实施、管理及省、州、县重大项目实物调查、复核。

6.承担财政专项扶贫资金、老区建设资金、物资的分配，方案的初审，项目质量的监督，工程量的复核，指导项目公示公告制度的执行。

7.承担扶贫开发和移民信访接待、处理、管理工作，协调、指导有关的社会稳定工作，承担扶贫开发、移民安置、后期扶持、老区建设政策宣传工作。

扶贫和移民工作局设下列内设机构：

1.办公室。综合协调机关事务工作，协助领导处理机关事务和机关日常工作；拟订机关管理制度并组织实施；承担扶贫开发、老区建设文件、文稿、建议报告、重要讲话的起草，工作年鉴、党政实录编写、图片资料收集等工作；负责会议组织、公文处理、政务公开、信息公开、文书档案、安全保密、机构编制、印章管理、节能降耗、精神文明、法治建设、退休职工管理服务等工作；负责机关资产和后勤管理。

2.群众安置工作和社会扶贫股。组织办理人大、政协建议提案；负责来信来访及上级交转件登记、呈报、交办、督办、回复；承担扶贫开发、移民信访接待、办理、回复；拟订移民突发事件处置预案和参与处置工作；负责维稳工作，做好稳定动态把握、形势研判、信息汇总上报工作；指导督促不稳定隐患和苗头的排查化解；研究制订信访维稳工作相关制度、办法；负责社会扶贫网管理；组织“扶贫日”活动开展；组织、协调和指导社会扶贫工作，承担联络县外机构或组织在县定点扶贫与扶贫协作工作，组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援项目的引进与实施。

3.扶贫规划项目股。负责扶贫开发、老区建设中长期发展规划和年度计划的编制工作，抓好规划的落实；负责扶贫项目、老区建设项目的调查、初审、筛选、评估，建好项目库；负责扶贫开发、老区建设项目资金计划、项目方案的立项、申报、审批和下达；负责组织开展扶贫项目、老区建设项目的检查、验收、评估；参与扶贫项目、老区建设项目资金审计稽查；负责业务档案的收集整理，规范归档；指导乡镇搞好综合扶贫开发、老区建设重点工程。

4.信息统计股。负责指导全县扶贫开发及老区开发建设工作；参与扶贫对象生产技能和劳动力转移培训；负责扶贫开发信息公开工作；负责国扶子系统、“六有信息平台”信息的录入、监测、审核、上报；负责扶贫信息化建设和管理工作；拟订全县扶贫开发信息监测制度并组织实施；负责建卡户动态管理工作；组织开展扶贫统计报表审核、汇总及上报工作，撰写统计分析报告；负责建卡户台账管理。

5.移民安置后扶股。贯彻执行国家和省、州、县关于大中型水利水电工程移民后勤扶持的方针、政策；负责移民后期扶持相关规划的编制；按季度审核全县后扶人口、资金发放；负责拟订移民后扶资金分配方案、项目监督；负责拟订移民安置后期扶持工作方案和年度计划并组织、指导、监督、实施；指导国家、省、州、县重大项目实物调查，承担补偿资金发放；负责全县移民工作综合协调、统筹、监管和业务指导。

6.计划财务股。贯彻执行国家和省、州工业扶贫、移民资金、老区建设资金管理使用的政策、法规；拟定扶贫、移民资金、老区建设资金管理、支付办法；负责全县各乡镇扶贫移民老区建设资金拨付使用、管理、监督和资金跟踪调查；负责内部控制、审计稽查等规章制度制定并组织实施；负责计划财务报表、统计报表、财会档案管理；负责项目资金绩效评价；配合国家审计、稽查等部门对扶贫、移民资金、老区建设资金、项目开展的审计、稽查等监督工作和整改工作；承担机关财务日常工作。

（二）2018年重点工作完成情况。

脱贫攻坚重点工作完成情况

（一）2018年年度减贫任务完成情况

2018年贫困人口415户557人均实现了“一超六有”，顺利脱贫。

1.“两不愁”。 415户557人稳定超过国家扶贫标准，均能达到不愁吃、不愁穿。

2.“三保障”。在巩固去年已脱贫人口保障的同时，扎实做好415户557人的“三保障”工作。义务教育保障方面， 415户建卡户中有义务教育阶段适龄儿童42人，其中小学31人、初中11人均在校就读，无一人因贫辍学。基本医疗保障方面，认真落实“十免四补助”、贫困户就诊绿色通道、“一站式服务”、医疗救助等政策。由县财政按最低缴费标准为557人建卡贫困人口购买农村基本医疗保险和农村养老保险，新农合（新农保）参合（保）率达100%，五保户县域内住院个人实现零支付，低保户和一般贫困户县域内住院个人支付控制在10%以内。安全住房保障方面，415户557人中五保户占87.7%，五保户新建安全住房241户、改建122户，241户五保户安排在县城中心敬老院、回龙、惠安敬老分院实行集中供养；42户低保户和一般贫困户，新建14户、改建28户。

3.“三有”。415户557人均有安全饮用水、生活用电、广播电视。

（二）“回头看、回头帮”及巩固提升情况

1.“回头看、回头帮”巩固提升情况。2018年我县聚焦聚力脱贫攻坚“头等大事”不放松、不停顿、不松懈，以“绣花”功夫，在完成415户557人脱贫任务的同时，重点抓好41个贫困村、8147户34224人“回头看、回头帮”巩固提升脱贫成效工作。将“回头看、回头帮”纳入年度工作计划，抓实“产业发展、基础设施、安全住房、民生保障、内业资料、帮扶成效、精神扶贫、已自发搬迁农民规范管理”八大巩固提升攻坚战，认真制定22个专项工作方案，落实工作责任，强化目标导向，深入村、组、户认真开展甄别，为每户贫困户建立了“一超六有”和安全住房两本台账，对标查找工作短板，将安全住房不达标的86户问题清单发点球给“五个一”联系的县领导、帮扶部门、帮扶干部、第一书记、行业部门和乡镇，由县规建局牵头负责，“五个一”落实“回头帮”，问题得到整改，巩固提升了脱贫成效，群众获得感、幸福感进一步增强。

2.贫困村产业发展情况。我县始终把产业发展作为壮大贫困村集体经济的重要基础，充分利用每个村30万元的产业扶持基金，根据贫困村资产、资源、地理特点和气候优势，结合农业供给侧结构性改革，完成“一村一品”产业规划，基本形成了核桃、花椒、大蒜、枇杷、中药材等产业。

3.贫困户稳定增收和政策保障情况。全面落实各项扶贫政策，围绕“两区、三带、四产业、六基地”发展方向，将产业扶贫作为群众增收的根本之策。按照“长短结合、以短养长、以长补短”的产业扶贫思路，将发展核桃、花椒、油橄榄等林果业作为长期产业，坚持“果薯蔬草药+劳务+养殖”等短、平、快项目相结合，帮助贫困户实现稳定增收。截至目前，全县“1+X”等经济林木种植达66.3万亩，贫困户户均种植5亩以上；同时依托农民夜校、新型农民素质提升培训等平台，加强政策法规、种养殖技术、劳动技能培训，提升贫困户就业能力。完成2322贫困人口新型农民素质提升培训、2000人次劳动技能培训、1.4万人次农业技术培训、21639场次农民夜校培训，开发公益性岗位就业211个，退出贫困群众收入稳定超过当年国家脱贫标准。完成冕宁中学新校区建设，深入实施“全面改薄”项目，不断提升教育基础设施；巩固义务教育均衡发展，强化教师队伍建设，加大“控辍保学”力度，认真落实“十五年”免费教育、营养改善计划等政策，全年教育扶贫专项资金达1.16亿元，受益学生达16余万人次，家庭适龄子女实现“应读尽读”。深入实施“十免四补助”“先诊疗后结算”等制度，脱贫户新农合（新农保）参合（参保）率达100%，县内就医个人支出比例低于10%。对“一方水土不能养育一方人”的528户2386人实施易地扶贫搬迁；6959户贫困户享受彝家新寨、农村危房改造等，住房补贴资金1.5亿元，2257户享受2-4万元的政府贴息贷款，有效解决贫困群众安全住房问题。对1582户4923名低保建卡贫困户，实现“两线合一”。认真落实教育救助、医疗救助、民政救助等政策，有效提高已脱贫户脱贫质量，全县无因灾、因病、因学返贫情况。

4.强化内业资料规范。为提高档案资料的质量，我县突破常规出奇招，专门在工作薄弱的乡镇安排开展现场培训会，由该乡镇的分管领导培训业务、党委书记汇报脱贫攻坚工作模式，倒逼后进乡镇抓好整改提升。通过8次召开精准内业资料档案培训，培训县、乡、村1471人次，有效提高业务人员业务水平，带动全县业内资料规范管理上了新台阶。

5.强化扶贫资金管理。对2018年县级财政专项扶贫资金1773万元进行了分配，下达州财政扶贫资金200万元，用于基础设施和产业发展；下达省级奖励扶贫资金300万元，用于贫困户勤劳致富光荣的奖励，并在门户网站上公示。

6.强化信息化建设。对10乡镇730名建档立卡贫困学生教育扶贫基金申请表进行信息审核，解决了贫困学生的经济困难。对全州交叉审计涉及我县的1088条贫困户疑似问题进行核实。搞好2018年动态管理工作，整户新增贫困户3户6人，家庭成员增加人696，减少1243人。对92名学生进行雨露计划审核，为55名符合条件的学生补助资金4.125万元。

7.深化社会扶贫工作。2018年，州县定点帮扶38个乡镇、41个贫困村，开展“下基层、送温暖”活动，投入165万元，引进资金8.5万元，发展蚕桑、青花椒等产业；杭州滨江房地产集团股份有限公司投入310万元，在曹古乡扯羊村、大马乌村、沙坝镇迎丰村建设3所幼儿园，建筑面积1200平方米，项目覆盖6个村，容纳12班435名幼儿。战略支援部队援建彝海村结盟山寨，改善彝海村基础设施，投入400万元。认真开展了“扶贫日”活动的宣传。共收到捐款680050.50元，1000余本图书。

8.消除扶贫盲区，规范已自发搬迁农民管理工作。全县共识别已自发搬迁贫困户27户130人，已启动帮扶工作。

移民后扶工作完成情况

（一）移民后扶直发直补。为保证11292名移民直发直补资金的安全和直发直补到位，在四川农商银行冕宁支行设立“移民后期扶持基金专户”，实行封闭运行、集中支付、专款核算和管理，确保移民后扶资金发放的顺利实施，直发直补资金674.52万元。

（二）做好“十三五”移民后期扶持项目改善项目区生产生活条件。下达移民后扶“十三五”项目资金1497万元，完成项目投资1297万元，拨付资金1257万元。

（三）抓好2015-2017年特殊困难移民整体解困工程验收工作及2018年移民后扶申报。根据2015-2017年特殊困难移民整体解困规划，涉及特殊困难移民1897人解困，项目资金共计3558万元，目前已完成投资2954万元，拨付资金2854万元；向州扶贫移民局申报了2018年移民后扶项目，资金1000万元。

（四）大桥水库二期工程协调跟进工作。为了配合大桥水库二期工程项目工作，完成《四川省凉山州大桥水库二期工程移民安置规划报告（审定本）》审核工作，启动建设大桥水库二期工程。

（五）确保扶贫移民社会和谐稳定。做好矛盾纠纷排查，扶贫移民信访维稳工作。全年办结中央、省委巡视组交办的5件信访件，办结国家、省、州、县交办的4件信访件；办结州长信箱交办的4件信访件；办结2018年“国务院大督查‘我为大督查提建议’”网民留言6件；化解了漫水湾枢纽工程泸沽镇安宁村村民长期信访1件，补偿148.23万元。

加强党组织建设

认真学习贯彻党的十九大和省十一届三次、州八届五次全会精神，始终保持扶贫移民干部思想、行动与中央和省、州委决策部署的高度一致。开展“大学习、大讨论、大调研”活动。推动全面从严治党向基层延伸，制定了扶贫移民部门学习制度，坚持领导干部讲党课，每月至少召开1次党委会，按要求学习相关政策和文件，建立扶贫移民局内部党建交流群，组织党员集中学习并做好学习记录。通过局OA系统，及时转达学习中央、省、州、县重要会议精神，安排学习重要文献和领导讲话，统一协调督导干部职工的学习教育工作，取得明显成绩。

二、机构设置

冕宁县扶贫移民局为正科级单位，行政编制15名，工勤编制2名，事业编制16名。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计6464.93万元（含政府性基金预算财政拨款收入1987.94万元。年初结转结余资金4535.46万元）。与2017年的7090.28万元相比，收入减少625.35万元，减少8.82%。

2018年度支出总计6493.66万元。与2017年的7922.26万元相比，支出减少1428.60万元，下降18.04%。主要变动原因是2017年含民宗人员支出及2017年属于脱贫攻坚关键年。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计6493.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4476.99万元，占68.95%；政府性基金预算财政拨款收入1987.94万元，占31.05%；

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计6493.66万元，其中：基本支出544.22万元，占8.38%；项目支出5949.44万元，占91.62%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入、支出总计11000.39万元。与2017年相比，收、支总计减少1457.34万元，增加11.70%。主要变动原因是2017年年初结转结余资金转下年使用；

主要变动原因是2017年含民宗人员支出及2017年属于脱贫攻坚关键年。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出4776.99万元，占本年支出合计的73.56%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少1904.36万元，下降28.50%。主要变动原因是民宗和扶贫分家，人员经费、项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出4776.99万元，主要用于以下方面:一般公共服务201（类）支出200万元，占4.19%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业208（类）支出52.87万元，占1.10%；医疗卫生与计划生育支出210（类）支出30.82万元，占0.65%；住房保障支出221（类）支出37.91万元，占0.79%；农林水支出213（类）支出4455.39万元，占93.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为4776.99万元，完成调整预算数7629.99万元的62.61%。未完成原因为贫困户安全住房贷款风险基金和贫困户小额信用贷款风险基金2853万元，在未发生风险时不能支出。

1.一般公共服务201（类）宗教事务24（款）灵管办经费02（项）:支出决算为200万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是已经全额划给民宗局。

5.社会保障和就业208（类）行政事业离退休费05（款）机关事业基本养老保险缴费支出05（项）:支出决算为52.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.医疗卫生与计划生育支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）:支出决算为30.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.住房保障支出决算为37.91万元，完成预算的100%，其中：住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）支出决算为：37.48万元；购房补贴03（项）支出决算为0.43万元。

8.农林水支出决算为4455.39万元，完成预算60.96 %，决算数小于预算数是因为贫困户安全住房贷款风险基金和贫困户小额信用贷款风险基金2853万元，在未发生风险时不能支出。其中：行政运行01（项）支出决算为422.62万元；一般行政管理实务02（项）支出决算为131万元；农村基础设施建设04（项）支出决算为1773万元；扶贫贷款和奖补贴息07（项）支出决算为164.15万元；其他扶贫支出99（项）支出决算为1964.62万元，

9.政府性基金预算支出

（1）社会保障和就业支出决算为681.66万元，完成预算99.45%，决算数小于预算数是因为部分移民因个人信息问题暂时未支付。其中208（类）大中型水库移民后期扶持基金支出22（款）移民补助01（项）支出决算为679.4万元；其他大中型水库移民后期扶持基金支出99（项）支出决算为2.27万元。

（2）农林水支出213（类）大中型水库基金及对应专项债务收入安排支出66（款）其他大中型水库库区基金支出99（项）支出决算为2685万元，完成预算38.55%，决算数小于预算数是因为1450万元在12月27日追加；200万在5月17日追加，资料已完善，并已报州局，尚未批复，故未使用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出544.22万元，其中：

人员经费482.40万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费61.82万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

本年的一般公共预算财政拨款支出4776.99万元，其中人员经费482.40万元，日常公用经费61.82万元，项目支出4232.77万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.68万元，完成预算0.07%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定和省州十项规定。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.68万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.68万元，完成预算0.07%。公务接待费支出决算比2017年减少5.58万元，下降89.14%。主要原因是严格执行中央八项规定和省州十项规定。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.68万元，其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.68万元，主要是单位用餐费用

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出1716.66万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对10个项目开展了预算事前绩效评估，对10个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取追加的3个省、州、县三级扶贫资金3352万元项目资金开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，评价结论：从预算配置情况看，预算资金覆盖扶贫和移民工作局工作的各个需求方面，“三公”经费预算没有超过预算安排，2018年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位全年各项工作任务的完成。

从预算执行情况看，扶贫和移民工作局结转资金已按照规定报批并纳入下年度预算管理，“三公”经费支出控制在年初预算指标内，与上年支出比大幅减少，没有超支现象。从资产管理情况看，固定资产由专职财务人员统一进行管理，并立章建制，做到账账、账证、账实相符，基本无闲置浪费现象。

综上所述，我镇根据《2017年县级部门整体支出绩效评价指标体系》进行综合评定，得分为：98.分。评分情况见下表：

2018年部门整体支出绩效评价得分表

存在的问题：一是农村产业结构单一，非农产业比例不高，贫困户增收渠道少，难度大；农村基础设施薄弱，生产生活条件较差。二是直接到户的产业项目少，在如何规避贫困户生产风险、市场风险以及与新型农业经营主体建立有效利益联接机制等方面还需深入研究探索。下一步改进措施：一是加大扶贫力度，加大脱贫攻坚投入，广泛动员各方面力量参与合力推进产业脱贫、就业脱贫、健康脱贫、智力脱贫等专项行动，创新扶贫项目安排机制，完善产业发展、就业增收、教育扶贫、健康扶贫等，确保项目安排精准、扶贫成效精准。

1.    项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“省级财政专项扶贫资金”“州级财政专项扶贫资金”“县级财政专项扶贫资金”等3个项目绩效目标实际完成情况。省级财政专项扶贫资金绩效目标完成情况综述。项目全年预算数829万元，执行数为829万元，完成预算的100%。

通过项目实施，保障建档立卡贫困户有安全的住房居住，从而更好的支持群众早日脱贫，促进社会的和谐发展，提高群众生活水平。

2.    州级财政专项扶贫资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数750万元，执行数为750万元，完成预算的100%。

通过项目实施，保障建档立卡贫困户有安全的住房居住，从而更好的支持群众早日脱贫，促进社会的和谐发展，提高群众生活水平。

3.    县级财政专项扶贫资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1773万元，执行数为1773万元，完成预算的100%。

通过项目实施，保障建档立卡贫困户有安全的住房居住，从而更好的支持群众早日脱贫，促进社会的和谐发展，提高群众生活水平；雨露计划的实施，保障了建卡贫困户高中以上贫困学生能更好的完成学业，减轻家庭负担，间接提高了贫困户的生活质量

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《扶贫和移民工作局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门组织对扶贫项目、中央、省、州、县专项扶贫项目开展了绩效评价，《冕宁县扶贫和移民工作局2018年项目绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年冕宁县扶贫和移民工作局机关运行经费支出61.82万元，比2017年减少2.64万元，下降0.04%。主要原因是和民宗局分家，人员减少，公用经费预算也减少。

（二）政府采购支出情况

2018年，冕宁县扶贫开发局政府采购支出总额22.71万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出22.71万元。主要是为38个乡镇扶贫专干配备便携式电脑，方便开展工作。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，冕宁县扶贫和移民工作局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务支出201（类）宗教事务24（款）一般行政管理事务02（项）：指灵管办经费。

6.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位离退休费05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）：指在编在职人员基本养老保险单位部分；社会保障和就业支出208（类）大中型水库移民后期扶持基金支出22（款）移民补助01（项）：指移民每人每月50元的移民后期扶持生活补助；社会保障和就业支出208（类）大中型水库移民后期扶持基金支出22（款）基础设施建设和经济发展99（项）：11.医疗卫生与计划生育支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）：指在编在职人员基本医疗保险单位部分。

7.农林水支出213（类）扶贫05（款）行政运行01（项）指为扶贫和移民工作局职工发放工资、津补贴及为保障单位正常运行发生的公务费用支出；农林水支出213（类）扶贫05（款）一般行政管理事务02（项）：指为保障脱贫攻坚、移民脱困、重点工程建设进行检查、督查、培训所发生的各种业务费用支出；农林水支出213（类）扶贫05（款）农村基础设施建设04（项）：指为脱贫攻坚对贫困村及插花贫困村的道路、沟渠、饮水、活动场地等进行新建、硬化、改造等发生的支出；农林水支出213（类）扶贫05（款）扶贫贷款奖补和贴息07（项）：指为建卡贫困户修建安全住房贷款及产业发展提供的政府贴息资金；农林水支出213（类）扶贫05（款）其他扶贫支出99（项）：指为脱贫攻坚进行的产业扶持、基础设施建设支出及为贫困户安全住房建设、产业发展提供贷款担保设立的风险基金；农林水支出213（类）大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排支出66（款）其他大中型水库库区基金支出99（项）：是指指为改善移民生产生活条件，进行产业及基础设施建设发生的支出。

8.住房保障支出类221（类）住房改革支出02（款）  住房公积金01（项）：指单位为职工缴纳的住房公积金；住房保障支出类221（类）住房改革支出02（款） 购房补贴03（项）：指单位退休职工按政策给予的建房补贴。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

冕宁县扶贫和移民工作局

2018年部门整体支出绩效评价自评报告

为深入贯彻落实新《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算制度改革的决定》（国发〔2014〕45号），加强财政支出管理，提高资金使用的效率，进一步建立完善、科学、规范、高效的财政分配管理体系，切实提高资金使用效益及透明度，就今年我局部门整体支出进行绩效评价。评价工作遵行的原则：评价工作采用经济性、效率性、有效性相统一原则；定量分析与定性分析相结合的原则；真实性、科学性、规范性相一致的原则。从预算配置、履职效益、预算管理、职责履行、预算执行情况和财政支出、一般性支出、会议支出、办公经费支出，公务用车运行维护及购置、差旅费、工资管理等都以厉行节约、保障支出等方面进行了综合评价；并对项目资金进行了部分评价。现将部门绩效支出评价情况报告如下：

一、 部门概况

（一）机构组成

1、 根据《中共冕宁县机构编制委员会》文件（冕编委发〔2016〕3号）中共冕宁县委机构编制委员会关于调整县扶贫和移民工作局工作机构和队伍建设有关事项的通知。

2、根据《中共冕宁县机构编制委员会》文件（冕编委发〔2016〕11号）中共冕宁县委机构编制委员会关于调整县扶贫和移民工作局内设机构的通知。我局内设机构5个：办公室、计划财务股、扶贫规划项目股、信息统计股、群众安置工作和社会扶贫股、移民安置后扶股。

（二）机构职能

1.贯彻执行国家、省、州扶贫开发、大中型水利水电工程移民迁建安置、后期扶持及老区开发建设的方针、政策和法律、法规，拟订有关具体政策措施并组织实施。

2.拟订全县扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导社会扶贫工作，承担联络县外机构或组织在县定点扶贫与扶贫协作工作，组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援项目的引进与实施。

3.承担全县扶贫开发、移民资金、老区建设资金管理。拟订扶贫开发、移民资金、老区建设资金使用管理和项目管理办法。承担有关资金的管理、拨付、稽查、绩效考评、统计监测等监督工作。

4.承担扶贫开发、移民工作、老区建设政策研究及信息管理工作，组织建卡户、移民群众生产技能、劳务就业技能培训、扶贫开发工作人员培训。

5.拟定移民安置、后期扶持、老区建设年度计划、项目规划及项目初步评审，指导项目的实施、管理及省、州、县重大项目实物调查、复核。

6.承担财政专项扶贫资金、老区建设资金、物资的分配，方案的初审，项目质量的监督，工程量的复核，指导项目公示公告制度的执行。

7.承担扶贫开发和移民信访接待、处理、管理工作，协调、指导有关的社会稳定工作，承担扶贫开发、移民安置、后期扶持、老区建设政策宣传工作。

扶贫和移民工作局设下列内设机构：

1.办公室。综合协调机关事务工作，协助领导处理机关事务和机关日常工作；拟订机关管理制度并组织实施；承担扶贫开发、老区建设文件、文稿、建议报告、重要讲话的起草，工作年鉴、党政实录编写、图片资料收集等工作；负责会议组织、公文处理、政务公开、信息公开、文书档案、安全保密、机构编制、印章管理、节能降耗、精神文明、法治建设、退休职工管理服务等工作；负责机关资产和后勤管理。

2.群众安置工作和社会扶贫股。组织办理人大、政协建议提案；负责来信来访及上级交转件登记、呈报、交办、督办、回复；承担扶贫开发、移民信访接待、办理、回复；拟订移民突发事件处置预案和参与处置工作；负责维稳工作，做好稳定动态把握、形势研判、信息汇总上报工作；指导督促不稳定隐患和苗头的排查化解；研究制订信访维稳工作相关制度、办法；负责社会扶贫网管理；组织“扶贫日”活动开展；组织、协调和指导社会扶贫工作，承担联络县外机构或组织在县定点扶贫与扶贫协作工作，组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援项目的引进与实施。

3.扶贫规划项目股。负责扶贫开发、老区建设中长期发展规划和年度计划的编制工作，抓好规划的落实；负责扶贫项目、老区建设项目的调查、初审、筛选、评估，建好项目库；负责扶贫开发、老区建设项目资金计划、项目方案的立项、申报、审批和下达；负责组织开展扶贫项目、老区建设项目的检查、验收、评估；参与扶贫项目、老区建设项目资金审计稽查；负责业务档案的收集整理，规范归档；指导乡镇搞好综合扶贫开发、老区建设重点工程。

4.信息统计股。负责指导全县扶贫开发及老区开发建设工作；参与扶贫对象生产技能和劳动力转移培训；负责扶贫开发信息公开工作；负责国扶子系统、“六有信息平台”信息的录入、监测、审核、上报；负责扶贫信息化建设和管理工作；拟订全县扶贫开发信息监测制度并组织实施；负责建卡户动态管理工作；组织开展扶贫统计报表审核、汇总及上报工作，撰写统计分析报告；负责建卡户台账管理。

5.移民安置后扶股。贯彻执行国家和省、州、县关于大中型水利水电工程移民后勤扶持的方针、政策；负责移民后期扶持相关规划的编制；按季度审核全县后扶人口、资金发放；负责拟订移民后扶资金分配方案、项目监督；负责拟订移民安置后期扶持工作方案和年度计划并组织、指导、监督、实施；指导国家、省、州、县重大项目实物调查，承担补偿资金发放；负责全县移民工作综合协调、统筹、监管和业务指导。

6.计划财务股。贯彻执行国家和省、州工业扶贫、移民资金、老区建设资金管理使用的政策、法规；拟定扶贫、移民资金、老区建设资金管理、支付办法；负责全县各乡镇扶贫移民老区建设资金拨付使用、管理、监督和资金跟踪调查；负责内部控制、审计稽查等规章制度制定并组织实施；负责计划财务报表、统计报表、财会档案管理；负责项目资金绩效评价；配合国家审计、稽查等部门对扶贫、移民资金、老区建设资金、项目开展的审计、稽查等监督工作和整改工作；承担机关财务日常工作。

（三）人员概况

我局行政编制17人，其中行政工勤2人。在编在岗人员19人，其中：党委书记（局长）1人，副局长2人，一般行政人员12人，机关工勤人员10名；事业编制16人，在编在岗人员16人；退休人员6人。

领导职数3人：党委书记（局长）1名，副局长2名。

内设机构领导职数6名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年县财政局年初批复冕宁县扶贫和移民工作局预算总收入564.50万元，调整预算数6464.93万元，决算数6464.93万元。其中：财政拨款6464.93万元。

（二）部门资金支出情况

2018年决算支出6493.66万元。一是基本支出544.22万元，包括：人员经费482.4万元，日常公务经费61.82万元。二是项目支出5949.44万元，主要是农林水项目及大桥大中型水库后期扶持基金。三是基本支出和项目支出合计6493.66万元，其中：工资福利支出403.7万元，商品和服务支出61.82万元，对个人和家庭补助78.71万元，上年结转灵管办经费支出200万元，扶贫支出4032.78万元，大中型水库后期扶持基金1716.66万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

根据冕财预【2018】5号《冕宁县财政局关于2018年部门预算的批复》：收入年初预算数为564.5万元，调整预算数为6464.93万元，主要包括人员工资、机关事业养老保险、医疗保险、住房公积金和日常公用定额标准、财政专项扶贫资金、大中型水库库区基金等费用。

（二）执行管理情况

根据《中华人民共和国会计法》、新《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督等规定。开展公用经费使用监督和绩效评估，进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公”经费使用合理合规等。上述制度规定基本执行到位。

一是基本支出。主要用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2018年县财政局年初批复我局预算总收入564.5万元，调整预算数6464.93万元，其中：财政拨款6464.93万元。

2018年预算内总支出6493.66万元.

一是基本支出544.22万元，包括：人员经费403.7万元，日常公务经费61.82万元，对个人和家庭的补助78.71万元。

二是项目支出4032.77万元，脱贫攻坚业务费支出131万元；农村基础设施建设支出1773万元；扶贫贷款和贴息支出164.15万元；其他扶贫支出1964.62万元；上年结转灵管办经费支出200万元。

三是“三公”经费情况。2018年初县财政批复“三公”经费预算数为10万元，其中特费（公务接待费）10万元、公务用车及运行费0万元。

2018年我局严格落实部门预算执行进度，贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府十项规定有关情况，按时报送相关财务统计表，认真贯彻落实厉行节约、严控“三公”经费、降低一般运行经费、加强项目支出管理等方面，严格执照县上公务接待、会议、培训等管理办法，实行“三公”经费预算和公示制度，有效地控制了“三公”经费支出。

（三）综合管理情况。

1.政府性债务管理、非税收入执收、政策采购实施计划。

⑴我局政府性债务严格按相关政策录入系统，按财政拨付资金逐步归还。

⑵我局无非税收入。

⑶2018年政府采购项目为38个乡镇采购便携式手提电脑，使用后扶资金22.71万元。

2.资产管理、内控制度管理、信息公开。

⑴资产管理方面，2018年资产总额账面数16116.78万元，其中：流动资产4541.02万元，固定资产830.65万元,无形资产17.61万元，公共基础设施6147万元，公共基础设施在建工程4580.49万元。我局按照县财政局的要求，及时准确全面开展了资产清查，账面数与清查数一致。同时建立了资产信息管理系统，上报了国有资产报表数据。

⑵内控制度方面，我局制定了《财务管理制度》、《财务报销制度》、《资金管理制度》、《预算管理制度》、《采购管理制度》等等内控制度。

⑶信息公开方面，做到了预（决）算、三公经费在县政府指定的政府信息网站公开，接受全社会广大群众的监督。

3.绩效评价及依法接受财政监督检查情况。

按照县财政局关于开展财政支出绩效评价工作的通知要求，积极开展本部门单位的财政支出绩效评价自评工作，做到了主管领导部署，分管领导推进，并落实专人具体负责绩效评价工作，同时积极协助配合财政等部门的各项监督检查工作。

（四）整体绩效。

1.年度工作任务完成情况

（一）2018年年度减贫任务完成情况

2018年贫困人口415户557人均实现了“一超六有”，顺利脱贫。

1.“两不愁”。 415户557人稳定超过国家扶贫标准，均能达到不愁吃、不愁穿。

2.“三保障”。 在巩固去年已脱贫人口保障的同时，扎实做好415户557人的“三保障”工作。义务教育保障方面， 415户建卡户中有义务教育阶段适龄儿童42人，其中小学31人、初中11人均在校就读，无一人因贫辍学。基本医疗保障方面，认真落实“十免四补助”、贫困户就诊绿色通道、“一站式服务”、医疗救助等政策。由县财政按最低缴费标准为557人建卡贫困人口购买农村基本医疗保险和农村养老保险，新农合（新农保）参合（保）率达100%，五保户县域内住院个人实现零支付，低保户和一般贫困户县域内住院个人支付控制在10%以内。安全住房保障方面，415户557人中五保户占87.7%，五保户新建安全住房241户、改建122户，241户五保户安排在县城中心敬老院、回龙、惠安敬老分院实行集中供养；42户低保户和一般贫困户，新建14户、改建28户。

3.“三有”。415户557人均有安全饮用水、生活用电、广播电视。

（二）“回头看、回头帮”及巩固提升情况

1.“回头看、回头帮”巩固提升情况。2018年我县聚焦聚力脱贫攻坚“头等大事”不放松、不停顿、不松懈，以“绣花”功夫，在完成415户557人脱贫任务的同时，重点抓好41个贫困村、8147户34224人“回头看、回头帮”巩固提升脱贫成效工作。将“回头看、回头帮”纳入年度工作计划，抓实“产业发展、基础设施、安全住房、民生保障、内业资料、帮扶成效、精神扶贫、已自发搬迁农民规范管理”八大巩固提升攻坚战，认真制定22个专项工作方案，落实工作责任，强化目标导向，深入村、组、户认真开展甄别，为每户贫困户建立了 “一超六有”和安全住房两本台账，对标查找工作短板，将安全住房不达标的86户问题清单发点球给“五个一”联系的县领导、帮扶部门、帮扶干部、第一书记、行业部门和乡镇，由县规建局牵头负责，“五个一”落实“回头帮”，问题得到整改，巩固提升了脱贫成效，群众获得感、幸福感进一步增强。

2.贫困村产业发展情况。我县始终把产业发展作为壮大贫困村集体经济的重要基础，充分利用每个村30万元的产业扶持基金，根据贫困村资产、资源、地理特点和气候优势，结合农业供给侧结构性改革，完成“一村一品”产业规划，基本形成了核桃、花椒、大蒜、枇杷、中药材等产业。

3.贫困户稳定增收和政策保障情况。全面落实各项扶贫政策，围绕“两区、三带、四产业、六基地”发展方向，将产业扶贫作为群众增收的根本之策。按照“长短结合、以短养长、以长补短”的产业扶贫思路，将发展核桃、花椒、油橄榄等林果业作为长期产业，坚持“果薯蔬草药+劳务+养殖”等短、平、快项目相结合，帮助贫困户实现稳定增收。截至目前，全县“1+X”等经济林木种植达66.3万亩，贫困户户均种植5亩以上；同时依托农民夜校、新型农民素质提升培训等平台，加强政策法规、种养殖技术、劳动技能培训，提升贫困户就业能力。完成2322贫困人口新型农民素质提升培训、2000人次劳动技能培训、1.4万人次农业技术培训、21639场次农民夜校培训，开发公益性岗位就业211个，退出贫困群众收入稳定超过当年国家脱贫标准。完成冕宁中学新校区建设，深入实施“全面改薄”项目，不断提升教育基础设施；巩固义务教育均衡发展，强化教师队伍建设，加大“控辍保学”力度，认真落实“十五年”免费教育、营养改善计划等政策，全年教育扶贫专项资金达1.16亿元，受益学生达16余万人次，家庭适龄子女实现“应读尽读”。深入实施“十免四补助”“先诊疗后结算”等制度，脱贫户新农合（新农保）参合（参保）率达100%，县内就医个人支出比例低于10%。对“一方水土不能养育一方人”的528户2386人实施易地扶贫搬迁；6959户贫困户享受彝家新寨、农村危房改造等，住房补贴资金1.5亿元，2257户享受2-4万元的政府贴息贷款，有效解决贫困群众安全住房问题。对1582户4923名低保建卡贫困户，实现“两线合一”。认真落实教育救助、医疗救助、民政救助等政策，有效提高已脱贫户脱贫质量，全县无因灾、因病、因学返贫情况。

4.强化内业资料规范。为提高档案资料的质量，我县突破常规出奇招，专门在工作薄弱的乡镇安排开展现场培训会，由该乡镇的分管领导培训业务、党委书记汇报脱贫攻坚工作模式，倒逼后进乡镇抓好整改提升。通过8次召开精准内业资料档案培训，培训县、乡、村1471人次，有效提高业务人员业务水平，带动全县业内资料规范管理上了新台阶。

5.强化扶贫资金管理。对2018年县级财政专项扶贫资金1773万元进行了分配，下达州财政扶贫资金200万元，用于基础设施和产业发展；下达省级奖励扶贫资金300万元，用于贫困户勤劳致富光荣的奖励，并在门户网站上公示。

6.强化信息化建设。对10乡镇730名建档立卡贫困学生教育扶贫基金申请表进行信息审核，解决了贫困学生的经济困难。对全州交叉审计涉及我县的1088条贫困户疑似问题进行核实。搞好2018年动态管理工作，整户新增贫困户3户6人，家庭成员增加人696，减少1243人。对92名学生进行雨露计划审核，为55名符合条件的学生补助资金4.125万元。

7.深化社会扶贫工作。2018年，州县定点帮扶38个乡镇、41个贫困村，开展“下基层、送温暖”活动，投入165万元，引进资金8.5万元，发展蚕桑、青花椒等产业；杭州滨江房地产集团股份有限公司投入310万元，在曹古乡扯羊村、大马乌村、沙坝镇迎丰村建设3所幼儿园，建筑面积1200平方米，项目覆盖6个村，容纳12班435名幼儿。战略支援部队援建彝海村结盟山寨，改善彝海村基础设施，投入400万元。认真开展了“扶贫日”活动的宣传。共收到捐款680050.50元，1000余本图书。

8.消除扶贫盲区，规范已自发搬迁农民管理工作。全县共识别已自发搬迁贫困户27户130人，已启动帮扶工作。

移民后扶工作完成情况

（一）移民后扶直发直补。为保证11292名移民直发直补资金的安全和直发直补到位，在四川农商银行冕宁支行设立“移民后期扶持基金专户”，实行封闭运行、集中支付、专款核算和管理，确保移民后扶资金发放的顺利实施，直发直补资金674.52万元。

（二）做好“十三五”移民后期扶持项目改善项目区生产生活条件。下达移民后扶“十三五”项目资金1497万元，完成项目投资1297万元，拨付资金1257万元。

（三）抓好2015-2017年特殊困难移民整体解困工程验收工作及2018年移民后扶申报。根据2015-2017年特殊困难移民整体解困规划，涉及特殊困难移民1897人解困，项目资金共计3558万元，目前已完成投资2954万元，拨付资金2854万元；向州扶贫移民局申报了2018年移民后扶项目，资金1000万元。

（四）大桥水库二期工程协调跟进工作。为了配合大桥水库二期工程项目工作，完成《四川省凉山州大桥水库二期工程移民安置规划报告（审定本）》审核工作，启动建设大桥水库二期工程。

（五）确保扶贫移民社会和谐稳定。做好矛盾纠纷排查，扶贫移民信访维稳工作。全年办结中央、省委巡视组交办的5件信访件，办结国家、省、州、县交办的4件信访件；办结州长信箱交办的4件信访件；办结2018年“国务院大督查‘我为大督查提建议’”网民留言6件；化解了漫水湾枢纽工程泸沽镇安宁村村民长期信访1件，补偿148.23万元。

加强党组织建设

认真学习贯彻党的十九大和省十一届三次、州八届五次全会精神，始终保持扶贫移民干部思想、行动与中央和省、州委决策部署的高度一致。开展“大学习、大讨论、大调研”活动。推动全面从严治党向基层延伸，制定了扶贫移民部门学习制度，坚持领导干部讲党课，每月至少召开1次党委会，按要求学习相关政策和文件，建立扶贫移民局内部党建交流群，组织党员集中学习并做好学习记录。通过局OA系统，及时转达学习中央、省、州、县重要会议精神，安排学习重要文献和领导讲话，统一协调督导干部职工的学习教育工作，取得明显成绩。

四、部门整体支出绩效评价情况

（一）评价结论

从预算配置情况看，预算资金覆盖扶贫和移民工作局工作的各个需求方面，“三公”经费预算没有超过当年预算安排，扶贫和移民工作局2018年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位全年各项工作任务的完成。

从预算执行情况看，扶贫和移民工作局结转资金已经按照规定报批并纳入下年度预算管理，“三公”经费支出控制在年初预算指标内，与上年支出比大幅减少，没有超支现象。从资产管理情况看，固定资产由专职人员统一进行管理，并立章建制，做到账账、账证、账实相符，基本无闲置浪费现象。

综上所述，我局进行综合评定，得分为：98分。评分情况见下表：

2018年部门整体支出绩效评价得分表

（二）存在的主要问题

存在的问题：一是农村产业结构单一，非农产业比例不高，贫困户增收渠道少，难度大；农村基础设施薄弱，生产生活条件较差。二是直接到户的产业项目少，在如何规避贫困户生产风险、市场风险以及与新型农业经营主体建立有效利益联接机制等方面还需深入研究探索。下一步改进措施：一是加大扶贫力度，加大脱贫攻坚投入，广泛动员各方面力量参与合力推进产业脱贫、就业脱贫、健康脱贫、智力脱贫等专项行动，创新扶贫项目安排机制，完善产业发展、就业增收、教育扶贫、健康扶贫等，确保项目安排精准、扶贫成效精准。

（三）改进措施和有关建议

为了进一步提高本部门整体绩效水平，在预算编制和预算执行过程中，提出如下建议：

一是加强组织领导。统一思想，加强领导，明确责任，明确由相关部门牵头，各部门参与的绩效评价管理联席会议制度，为绩效评价工作开展创造好的条件。

二是加强队伍建设。要抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培育部门的绩效评价管理队伍，加强业务培训。

三是建立长效机制。把绩效评价作为各系统各部门的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制。

附件2

2018年财政专项扶贫资金

项目支出绩效评价报告

2017年我县脱贫攻坚工作通过省、州验收，全县整体脱贫摘帽。但是整体脱贫不代表全体脱贫，面上脱贫不代表点上脱贫，今年的脱贫攻坚工作重点就是要巩固脱贫效果，防止再度返贫，要继续扎实推进扶贫工作。继续做好补短板和产业发展，开展人居环境综合治理，发展乡村振兴战略，让贫困人口脱真贫，真脱贫，通过产业发展增收致富，过上幸福美丽的新生活。

为充分发挥财政专项扶贫资金在精准扶贫工作中的推动作用，进一步提升扶贫资金管理使用的精准性、科学性、规范性和有效性，根据四川省扶贫开发局 四川省财政厅《关于做好2018年度财政专项扶贫资金绩效评价工作的紧急通知》(川扶贫发【2018】25号）文件精神。我局对2018年财政专项扶贫资金安排、使用、管理情况及其使用效果进行了现场自查评价，现将具体绩效自评情况报告如下：

一、绩效考评工作开展情况

近年来，随着财政专项扶贫资金绩效考评工作的深入开展，扶贫资金管理使用绩效理念不断强化，扶贫资金绩效评价机制不断完善，扶贫资金管理使用机制模式不断创新，扶贫资金使用效益不断提高，为贫困群众脱贫致富起到了重要的推动作用。为贯彻落实(川扶贫发【2018】25号）文件精神，切实做好2018财政专项扶贫资金绩效评价工作，我局高度重视，召开专题会议，安排部署绩效评价工作，把考评工作作为检验2018年扶贫工作成效的一项重要工作来抓，抽调骨干力量，成立了由局长任组长，副局长任副组长，办公室，计财，规划股人员为成的员的《冕宁县扶贫和移民工作局2018年财政专项扶贫资金绩效评价领导小组》。领导小组下设办公室，负责日常工作。按照省、州有关文件要求，本着查找问题、发现问题、解决问题的目的，严格遵循客观、公正、公开、规范的原则，结合省、州下达的考评量化指标与权重，通过查账目、查档案、实地考察验证、群众座谈等方式，实事求是地对我局2018年财政专项扶贫资金安排、使用、管理、成效、等方面情况进行了深入细致的自查，并按省扶贫开发局、省财政厅的考核口径进行了客观的自查评价。

通过自查自评，我局2018年度财政专项扶贫资金安排拨付及时，公示公告全面，资金使用管理规范，使用效果显著，充分发挥了财政专项扶贫资金的效益最大化。通过对财政专项扶贫资金的科学有效使用，推动全县贫困地区基础设施不断改善，产业得到较快发展，带动了贫困地区经济、文化、社会事业不断发展，贫困群众切实得到了实惠。

二、考评指标完成情况

（一）资金使用成效

1、2018年冕宁县按照精准扶贫的工作要求，深入开展驻村帮扶和一进二访活动，通过科学规划，整合资源，加大投入，大力实施各类产业扶贫开发项目，有效地推动贫困群众巩固脱贫成果，根据自身优势加快产业发展致富步伐。

2、贫困村基础设施道路、桥梁等得到进一步改善，贫困户的入户路、住房、路灯等人居环境进一步提高，让2707户贫困户13595名贫困人口受益。

（二）资金安排到位情况

资金到位情况。2018年省、州、县各级财政专项扶贫资金共计安排3352万元，其中：省级安排专项扶贫资金829万元，州级安排专项扶贫资金750万元，县级安排专项扶贫资金1773万元。全部资金财政已及时通过大平台支付系统拨付到相关主管部门，拨付率100%。

为确保项目顺利实施，尽早发挥资金使用效益，冕宁县严格按《四川省财政扶贫资金管理办法》（川财农【2012】70号）、《四川省财政扶贫资金绩效考评实行办法》（川财农【2008】275号）的有关规定，在做好项目组织实施的同时，及时对相关项目资金进行了审核报账。

（三）资金使用情况

1.省财政专项扶贫资金829万元。主要用于新兴乡彝家新寨建设项目261万元，后山镇安全住房、两建两改项目289万元，惠安镇安全住房建设项目275万元，里庄镇安全住房建设项目4万元。

2.州级财政专项扶贫资金750万元。主要用于里庄镇安全住房建设资金，回坪乡安全住房建设资金89万元，先锋乡安全住房建设资金103万元，漫水湾镇安全住房建设资金131万元，棉沙乡安全住房建设资金172万元，里庄镇安全住房建设资金164万元，铁厂乡安全住房建设资金91万元。

3.县级财政专项扶贫资金1773万元。由扶贫移民局负责组织实施，主要用于棉沙乡安全住房建设项目121万元，

先锋乡安全住房建设项目160万元，金林乡安全住房建设项目74万元，泸沽镇安全住房补短板项目127万元，麦地沟乡安全住房建设项目344万元，新兴乡安全住房建设项目114万元，里庄镇彝家新寨安全住房建设项目354万元，锦屏镇彝家新寨基础设施建设项目475万元，雨露计划项目4万元。

（四）项目实施绩效情况

1.充分发挥了财政专项扶贫资金的杠杆作用。通过各级财政专项扶贫资金的引导，撬动金融资本、社会资本等各类资金集聚脱贫攻坚。贫困村基础设施及公共服务设施得到进一步完善，取得了良好的社会效益。2018年，投入扶贫资金共3352万元用于贫困村、非贫困村建档立卡贫困户安全住房及两建两改建设，人居环境都得到了较大改善，老百姓的获得感、幸福感和满意度得到进一步提升。

（五）资金管理情况

1、管理制度建设。

（1）年度资金使用计划报送制度执行情况。2018年我局严格按照省、州、要求，结合发展实际、资源优势，以及贫困群众发展愿望，积极组织相关部门认真做好项目调研、考察、评估制定出了切实可行的年度资金使用计划经县扶贫开发领导小组审批后及时上报到省、州。

（2）公告公示制度建设和执行情况。继续认真推行项目公示制度，对扶贫项目在电视台、网络媒体、政府门户网站、项目村等进行了 三公开，即公开资金来源和使用用途，公开招标程序，公开工程量和质量标准，主动接受群众和社会各界的监督。对扶持到户的项目，实行张榜公布，做到公开、公平、公正。所有实施的扶贫项目都必须让广大贫困群众有充分的知情权、监督权和管理权。

（3）项目库建设和执行情况。按照社会效益优先、提升产业发展水平、依靠科技进步、突出贫困重点，充分体现贫困户意愿的原则，围绕脱贫攻坚这一主题，由各乡镇制定年度扶贫项目计划并上报县扶贫办，由县扶贫办汇总审核后，建立扶贫资金项目库。同时组织财政、水利、交通、农业、畜牧等部门座谈商讨、征求意见，并多次组织相关部门人员深入贫困乡镇、村，通过问卷调查、召开座谈会、实地考察等方式，详细了解社情民意，仔细分析致贫原因，破解发展瓶颈 ，共商发展大计，制定发展规划，进一步完善扶贫资金项目库，并从项目库中选择群众积极性高、覆盖面广、投资少、见效快、群众愿望强烈的项目重点申报、立项，编制了2018年--2020年滚动计划扶贫项目库，并在冕宁县政府门户网站进行公开公示。

（4）项目责任书和招投标制度执行情况。扶贫项目的实施，必须要求项目管理单位与项目实施单位签定工程责任书，明确相关责任。对50万元以上的扶贫项目实施公开招标制度，对项目工程实行合同制度和监理制度，对项目实施中需要的物资、服务等属于施政府采购的按规定进行政府采购。

（5）财务资料及财政报账制执行情况。为确保资金管理规范运作，县财政局及项目实施单位制定了扶贫资金管理办法、实施细则等，实行专人专账管理。所有账目及原始凭证等会计档案资料真实、准确、完整、全面并由专人管理。

（6）监管、检查制度建设和执行情况。为确保建设高标准、高质量的扶贫项目，把好事办好、实事办实，冕宁县成立了扶贫资金监察查小组，建立了县财政、审计、监察等有关部门专项资金使用与监督工作联席会议制度和资金管理责任追究制度。同时，县扶贫办邀请县财政、审计、监察等部门对扶贫资金使用情况进行事前、事中、事后的全过程监督检查。财政、审计、监察等部门定期或不定期通过查资料、看账目、看现场等方式对扶贫项目进行严格审查，严防豆腐渣工程、挪用贪污扶贫资金现象出现，各扶贫项目主管部门对不符合规定、资料不齐全的项目一律不予报账，确保资金运行安全，项目管理规范有序。

（六）资金管理使用工作评价

1、工作评价

(1)机制创新情况，2018年在改革财政专项扶贫资金管理机制、建立精准扶贫机制、创新资金使用方式和帮扶方式上取得了一定成效。进一步完善了资金项目公示、资金项目监督检查、公平招标、绩效考核等项目资金管理使用制度，明确了资金综合预算管理、专款专用、整合使用、国库集中支付等使用原则，并将项目申报权下放乡镇，不仅提高了资金使用的针对性，更加调动了乡镇村干部参加扶贫资金管理的积极性与主动性。同时还探索出一系列精准扶贫新模式，如在职职工联系的贫困户实行到户打卡制度，并规定每年到户家联系打卡不少于6次，在职职工、干部对联系的贫困户实行以购代捐制度，规定一般职工每年以购代捐数额不低于1000元，副科级以上干部不低于1500元。

（2）日常工作情况。县委县政府高度重视扶贫工作，各级各部门积极支持扶贫，广大党员干部真扶贫、扶真贫，社会各界广泛参与扶贫,财政作为项目和资金管理部门，积极探索和加强管理方式方法，严格项目报备、实施、报账、验收程序，加快项目实施和资金拨付进度。《四川省脱贫攻坚六有大数据平台统计表》、《2018年财政专项扶贫资金支出进度表》、财政专项扶贫资金绩效评价的各种报表、总结、报告等资料，圆满完成了上级交办的相关任务。

（3）违规违纪整改情况。我局严格按照资金使用方向实施各类扶贫项目，资金项目管理规范，2018年竣工验收项目没有发现违规违纪问题。对中央第六巡视组反馈我县以前年度扶贫资金的问题及时进行了整改，对闲置的扶贫资金进行了重新安排。

三、扶贫资金管理使用的做法

１、建章立制，推动项目资金制度化管理。科学化、规范化的管理是确保扶贫资金安全运行，提高扶贫项目效益的前提。我局扶贫项目资金严格按照中央、省、州文件要求和扶贫资金项目运行管理办法进行操作，在此基础上，提出了 重心下沉，贴近群众，抓源头，抓基础，全面推动我县扶贫工作规范化、制度化健康发展的工作思路，狠抓扶贫资金项目制度化建设，狠抓扶贫资金项目操作流程科学化管理，并结合我局实际先后出台了《冕宁县扶贫和移民工作局财政专项资金使用管理办法》、《冕宁县扶贫和移民工作局财政专项扶贫资金管理办法》、《冕宁县扶贫和移民工作局冕宁县财政扶贫资金报账制管理办法》、《冕宁县雨露计划工作实施方案》等文件，对项目的立项程序、资金使用的原则与范围、资金的拨付流程、监督检查制度等方面都做了具体规定，做到有规可依、有章可循，使扶贫资金项目管理迈向了一个新的台阶。

２、专款专用、专账专管，确保扶贫资金安全运行。为确保资金管理规范运作，扶贫资金实行县级主管部门报账制，财政扶贫资金采取国库集中支付，所以扶贫资金通过财政大平台系统全部拨付到项目主管部门，直接到村的单个建设工程项目资金，必须直接拨付到村帐乡镇代管专用账户，其它货物、服务类资金支出，由县主管部门直接拨付到供应商和劳务提供者，对于政策性补助到个人的专项资金项目责任单位、乡镇及相关项目单位负责登记造册、签字盖章、张榜公布、公开发放，资金通过项目实施单位直接打卡发放到个人账户，所有拨付款全部采取支付。同时，规范报账程序，财政扶贫资金项目报账时，项目实施单位必须提供以下报账凭证：(1)项目资金计划批准文件；(2)、项目合同书，属于政府采购范围的还要附采购合同；(3)项目实施计划书；(4)报账申请单；(5)项目竣工验收意见书；(6)费用支出明细表；(7)合法会计原始凭证，包括税务发票、农户签字花名册，项目竣工审计报告等。对未列入扶贫资金项目计划、不能按要求提供有效报账资料、相关项目单位没有验收审核同意、违反国家有关法律法规和规章的一律不予报账。

３、严把四关 ，推动扶贫项目顺利实施。一是严把项目申报关。充分发挥乡镇村干部了解村情的优势，所有扶贫项目先由各村上报到乡镇，乡镇汇总按急需解决的先后顺序排序，列出各项目工程量、投资总额、资金来源等，统一行文上报到县扶贫办及相关单位建立项目库，同时县扶贫办、财政等单位积极组织人员深入贫困乡村，了解村情民意，不断完善充实项目库。二是严把项目规划关。做到因地制宜，广泛征求群众意见，科学规划，在项目选择上既考虑周期短、见效快，能解决当前经济困难的项目实施，同时也考虑为贫困群众提供长远发展、长期见效的稳定增收点。三是严把项目实施关。项目实施要签定施工合同，制定工程预算，落实专业施工队伍，各项目责任单位要定期或不定期对工程质量、工程进度、组织领导、政策措施的落实等进行督促检查，同时成立村项目监督小组，对项目施工进行全程监督，确保工程质量达标。四、严把项目验收关。项目完工后，由项目责任单位组织各有关乡镇、村项目监督小组成员及相关专业技术人员进行联合验收，大的项目还要邀请监察部门参与，严格按照项目实施规划和预算验收，对不合格工程，坚决不予验收，严防豆腐渣工程出现。

４、落实五制度 ，推动资金项目规范化管理。一是资金项目公示制度。扶贫项目在实施前后，必须将项目名称、扶持对象、资金来源、补助标准、资金使用等情况，通过政府门户网站进行公示，项目到乡镇村后，召开村民大会进行公开公示，让群众有充分的知情权，主动接受农民群众和社会各界监督。二是资金项目监督检查制度。项目责任单位依规对资金项目进行日常督查，并积极配合审计、监察、财政以及上级部门对扶贫项目资金进行事前、事中、事后全过程监督检查。成立扶贫资金巡查小组，对扶贫资金管理使用情况进行督查。同时主动接受人大政协、广大群众、社会舆论监督检查，并成立了举报热线。三是实行公开招标与政府采购制度。对符合公开招标制度要求的扶贫项目按程序实行公开招标，对项目实施中的物资、服务等需要实行政府采购的按政府采购制度规定执行。四是资金项目责任人制度。在资金项目管理的每一个环节都明确责任人，环环相扣，哪个环节出错，责任人要承担相应的责任。五是资金项目考核奖惩制度。对扶贫资金项目管理情况实行年度考核，年度考核中扶贫资金项目管理好，成效明显的乡镇、村要给予通报表扬，对资金项目管理混乱的部门、乡、镇、村，要上报县扶贫开发领导小组给予严肃批评，对挤占、挪用、截留扶贫资金的要依法依规严肃处理。

四、存在问题及建议

（一）、存在问题

1.产业项目推进难。大部分贫困村均处在边远、高寒山区，自然环境相对恶劣，基础设施相对落后，交通不便，信息不畅，严重制约了农业产业的发展，再加上农业产业一般发展周期长，见效慢，导致群众发展产业的积极性不高，项目推进难。

2.农业扶贫项目投入成本高。农业项目抗风险力弱，受市场风险和自然灾害影响大，其产出很低，再加上农业扶贫项目报账又要开具发票，税率高，大大增加了投入成本。

3.受多种因素制约，部分项目尚未能验收报账。一是个别项目村在申报项目计划时，对项目可行性调查不够，造成上级项目计划下达后难以实施而被动调整和重新报批计划，直接影响了项目建设进度；二是部分扶贫项目资金到位迟，不能满足按计划实施的需求，影响了当年项目建设进度。

（二）相关建议

1、加强龙头企业带动发展能力，带动贫困农户根据地方特色发展支柱产业，促进地方经济发展。

2、加强扶贫救助政策宣传，同时加大救助力度及救助调查核实力量，及时对扶贫救助的人员实施救助。严格按照专项扶贫资金使用范围使用资金。

3、及时对已完工项目进行验收并尽快办理结算支付工程款。工程款的拨付应按施工进度进行支付。

4、加强对享受产业扶持基金的贫困户的技术培训，建立健全的管理机制；各乡镇加强摸底调查，将资金借给有信用、有劳动力、勤劳的贫困户发展产业；加强政策解读和宣传，建立信息公开机制，使更多的贫困户了解该基金使用管理，带动贫困农户根据地方特色发展支柱产业，促进地方特色产业发展。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表