2018年度四川省冕宁县史志办部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

(一)提供地情资料服务，发挥其资治、教化、存史的社会功能，促进社会主义两个文明建设。

（二）编修县志、年鉴、党史，编撰地情资料丛书等，收集、续修志书的资料，发挥其“资治、教化、存史”的功能。

（三）负责督促、指导乡（镇）、部门志的编撰。

（四）承办县政府交办的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年除了正常开展日常工作外，主要编写出版了中国共产党冕宁执政实录（2016）、中国共产党冕宁执政实录（2017）、冕宁年鉴（2018）等书，修订了党史等工作。二、机构设置

史志办公室下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年史志办公室本年收入、支出合计98.13万元，2017年总收入、支出合计105.52万元，比2017年减少了7.39万元，减少了7%，减少的主要原因是2016年剩余资金5万多。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2018年史志办公室本年收入合计98.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入98.05万元，占99.95%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入3.07元，占0.005%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2018年史志办公室本年支出合计97.32万元，其中：基本支出70.05万元，占71.98%；项目支出27.27万元，占28.02%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入、支出总计98.13万元，2017年财政拨款收入、支总计105.52万元，财政拨款收入减少7.39万元，减少7.03%，收入、支出减少的主要原因是2017年退休1个职工。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出97.32万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少7.39万元，下降7%。主要变动原因是2017年退休1个职工。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出97.32万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出80.28万元，占82.49%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出7.06万元，占7.25%；医疗卫生支出4.92万元，占5.06%；住房保障支出5.06万元，占5.20%；

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为97.32万元，完成预算99.17%。其中：

1.一般公共服务（类）（款）（项）: 支出决算为0万元。

2.教育（类）（款）（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术206（类）06（款）99（项）: 支出决算为80.28万元，完成预算99.17%。

4.文化体育与传媒（类）（款）（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为7.06万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）01（项）:支出决算为3.03万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。医疗卫生与计划生育210（类）11（款）03（项）:支出决算为1.89万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7.住房保障221（类）02（款）01（项）：支出决算为5.06万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2018年一般公共预算财政拨款基本支出70.05万元，其中：

人员经费61.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费8.21万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.35万元，完成预算70.7%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.35万元，占100%。具体情况如下：

图7： “三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.35万元，完成预算70.7%。公务接待费支出决算比2017年减少0.29万元，减少45.31%。主要原因是严格控制“三公”经费支出。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，20人次（不包括陪同人员），共计支出0.35万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，冕宁县史志办公室在年初预算编制阶段，组织对6项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看每个项都达到了年初预计的效果。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看每个项目都达到了预期的效果。

（二）项目绩效目标完成情况
    本部门在2018年度部门决算中反映“编修出版《冕宁年鉴》（2018）”、“补充再版红色书籍《丰碑》”、“收集《中国共产党冕宁历史》《冕宁茶马古道志》地情资料”、“再版清代咸丰光绪版《冕宁县志》”、“启动《中国共产党冕宁历史第三卷（1978-2018）编撰工作”等5个项目绩效目标实际完成情况

1.    编修出版《冕宁年鉴》（2018）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障组织该书约50万字，图文并茂，彩页80页，精装本，印数400册，预计2018年10月出版。

2.    补充再版红色书籍《丰碑》项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障该书约4万字，彩页12页，印数1000册，预计2018年10月出版。

3.    收集《中国共产党冕宁历史》《冕宁茶马古道志》项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障收集相关资料。

4.    再版清代咸丰光绪版《冕宁县志》项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。该书约7万字，印数1000册，预计2018年10月出版。

5.    启动《中国共产党冕宁历史第三卷（1978-2018）编撰工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。聘请整编审马文忠同志进行编修。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县史志办公室2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，冕宁县史志办公室机关运行经费支出8.21万元，比2017年机关运行经费支出9.2万元，减少0.99万元，减少10.76%，主要原因是2017年退休职工1人。

（二）政府采购支出情况

2018年，冕宁县史志办公室政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购办公用品。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，冕宁县史志办公室共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

•  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是上级补助收入、业务费等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

10.其他社会科学支出：2060699指反映其他用于社会科学研究方面的支出，包括中国社科院研究生院的支出。

11.社会保障和就业：2080505指机关事业单位基本养老保险缴费支出指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.医疗卫生与计划生育：2101101指行政单位医疗指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受调休人员待遇的医疗经费。

13.住房保障：2210201指住房公积金指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

史志办公室2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

（一）综合股：负责办公室协调、文件草拟、财务、机构编制、档案管理、图书资料管理、会议安排和接待工作；负责指导部门志（年鉴）的编写，为县志（年鉴）总编室提供所需资料，参与总编室编辑工作；承办领导交办的其他事项。

（二）业务股：负责宣传和发行已出版的志书、年鉴、地情资料书等工作；承办领导交办的其他事项。 

（二）机构职能。

(一)提供地情资料服务，发挥其资治、教化、存史的社会功能，促进社会主义两个文明建设。

（二）编修县志、年鉴、党史，编撰地情资料丛书等，收集、续修志书的资料，发挥其“资治、教化、存史”的功能。

（三）负责督促、指导乡（镇）、部门志的编撰。

（四）承办县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

截止2017年底，共有在职职工5人，退休职工3人，离休1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）收入情况。2018年度本年收入98.13万元，其中：财政拨款收入98.13万元；其他收入0万元。

（二）支出情况。①基本支出：2018年度财政拨款基本支出70.05万元。 ②项目支出：2018年度财政拨款项目支出27.27万元。

三、绩效情况。2018年基本支出管理的各项收入和支出都按预算执行，财政收入主要是人员经费和公用经费，以及项目经费，都按时按标支出，公用经费从严控制支出；     

四、建议和意见。一是加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强业务股室人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，树立没有预算就不得支出的理念；二是按照预算规定的项目和用途严格资金使用，经费支出严格按规定的支出项目进行会计预算，以便严格控制费用的支出；三是统筹控制公用经费支出，确保预算收支平衡；四是加强预算绩效分析，正常开展预算支出财务分析，积极做好部门整体支出预算评价工作。

今后我单位将严格按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的有关要求，进一步规范报账程序、加强内部控制制度建设，做到专款专用、厉行节约从严控制支出，把有限的财力做好全县统计工作，为县委县政府作出决策及部署工作当好参谋。

附件2

2018年6项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本单位2018年共有项目6个，选取了5个项目进行评价。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论都达到了年初预计的效果。（二）绩效分析

1、项目决策

这些项目都是我们日常性的工作，都是按照上级主管部门和县委、县政府的要求来开展工作，按时保质的完成各项工作。

2、项目管理

按照资金的管理，严格按流程支付资金，提高资金的使用情况。

3、项目绩效

2018年除了正常开展日常工作外，主要编写出版了中国共产党冕宁执政实录（2016）、中国共产党冕宁执政实录（2017）、冕宁年鉴（2017）等书，修订了党史等工作。

三、存在主要问题

一是学习不够。二是预算不够准确。

四、相关措施建议

一是加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强业务股室人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，树立没有预算就不得支出的理念；二是按照预算规定的项目和用途严格资金使用，经费支出严格按规定的支出项目进行会计预算，以便严格控制费用的支出；三是统筹控制公用经费支出，确保预算收支平衡；四是加强预算绩效分析，正常开展预算支出财务分析，积极做好部门整体支出预算评价工作。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表