目录

公开时间：2021年10月24日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。配合县烟草工作领导小组完成每年对种烟乡镇的烟叶生产面积任务落实，协助县烟草公司和烟农是下完成烟叶的栽种、管理、采收、烘烤、销售等生产环节，实现县烟草公司和烟农的收入，实现财政税收收入，协调烟农与县烟草公司在生产各环节的矛盾或纠纷，传递政府对烟叶生产的要求或目标任务。

（二）2020年重点工作完成情况。落实烟叶生产面积5.037万亩，销售烟叶13.44万担，烟叶收购均价达26.77元/公斤，实现烟农收入1.8亿元，财政烟叶税收入3957.46万元；亩均收入2980.05元，卷烟销售11550箱。

二、机构设置

冕宁县烟草工作办公室下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入冕宁县烟草工作办公室2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1592.39万元。与2019年相比，收、支总计增加323.56万元，增长25.50%。主要变动原因是2020年增加现代烟草农业园区建设项目资金500万元、烤烟先进县奖励经费20万元；其他收入2020年比2019年减少39.35万元共同形成的。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计1435.30万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1341.85万元，占93.49%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入93.46万元，占6.51%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计968.49万元，其中：基本支出110.92万元，占11.45%；项目支出857.57万元，占88.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1449.55万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加373万元，增长34.65%。主要变动原因是2020年增加现代烟草农业园区建设项目资金500万元、烤烟先进县奖励经费20万元形成的。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出857.33万元，占本年支出合计的88.52%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少111.22万元，下降11.51%。主要变动原因是2019年付哈哈河坝工程款比2020年多形成的。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出857.33万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出90.06万元，占10.50%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出9.79万元，占1.14%；卫生健康（类）支出7.82万元，占0.91%；住房保障（类）支出8.08万元，占0.94%；农林水（类）支出741.58万元，占86.51%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为857.33，完成预算55.60%。其中：

1.一般公共服务（类）（款）（项）： 支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类）（款）（项）： 支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术支出206（类）技术研究与开发04（款）其他技术研究与开发99（项）： 哈哈河坝桥梁建设工程，支出决算为90.06万元，完成预算100%。

4.文化旅游体育与传媒（类）（款）（项）： 支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业208（类）行政事业单位离退休05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）：单位为职工缴的养老保险 支出决算为9.79万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）事业单位医疗02（项）：位为职工缴的医疗保险支出决算为5.06万元，完成预算100%，卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）公务员医疗补助03（项）：单位为职工交的公务员医疗补助支出决算为2.77万元，完成预算100%。

7、农林水支出213（类）农业01（款）事业运行04（项）：维持单位正常运行的人员支出和公用支出，支出决算为75.33万元，农林水支出213（类）农业01（款）其他农业支出99（项）：为完成现代烟草农业目标任务发生的项目支出决算为16.47万元，农林水支出213（类）其他农林水支出99（款）其他农林水支出99（项）：为完成现代烟草农业目标任务发生的项目支出，支出决算为649.78万元，完成预算55.60%，现代烟草农业园区建设资金、烤烟先进县奖励经费520万元，2020年12月下旬才到位，项目才开始启动。

8、住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：单位为职工缴纳的住房公积金。决算数为8.08万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出101.02万元，其中：

人员经费92.25万元，主要包括：基本工资31.96万元、津贴补贴3.89万元、奖金8.86万元、绩效工资21.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费9.79万元、基本医疗保险缴费5.06万元、其他社会保障缴费0.43万元、公务员医疗补助2.77万元、住房公积金8.08万元等。

日常公用经费8.77万元，主要包括：办公费1.88万元、水费0.07万元、电费0.25万元、邮电费0.79万元、物业管理费0.60万元、差旅费0.45万元、维修（护）费0.06万元、劳务费1.04万元、工会经费1.20万元、福利费1.56万元、公务用车运行维护费0.38万元、其他商品和服务支出0.49万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.38万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.38万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.38万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0.36万元，增长180%，主要原因：单位车子使用时间超长，修理费及油费较大。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.38万元。完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0.36万元，增长180%，主要原因：单位车子使用时间超长，修理费及油费较大。主要用于烤烟发展协调服务工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

国内公务接待支出0万元，主要用于 (执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：0（接待具体项目、金额）。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待0（具体项目）。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，冕宁县烟草工作办公室机关运行经费支出0万元，与2019年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，冕宁县烟草工作办公室政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于0具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，冕宁县烟草工作办公室共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于烤烟发展协调服务工作，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对冕宁县卷烟销售工作项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体支出达到预期目的，由于2020年现代烟草农业园区建设资金和烤烟先进县项目资金，年底到位启动，造成预算资金完成率低。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看我县卷烟销售完成州上下达的任务，实现卷烟税收4000多万元。

1.项目绩效目标完成情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对卷烟销售项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

    卷烟销售项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数26.47万元，执行数为23.85万元，完成预算的90.10%。通过项目实施，促进我县卷烟销售稳步发展，顺利完成州上下达的任务，实现卷烟税收4000多万元，发现的主要问题：暂时无。下一步改进措施：无。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县烟草工作办公室部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对卷烟销售项目开展了绩效评价，《卷烟销售项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是州县拨款（项目资金、工作经费）、单位存款利息等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5..科学技术支出206（类）技术研究与开发04（款）其他技术研究与开发99（项）：指县政府预算的县烟草工作领导小组的哈哈河坝桥梁建设经费；

6.社会保障和就业208（类）行政事业单位离退休05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）：指单位为职工缴的养老保险。

7.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）事业单位医疗02（项）：单位为职工缴的医疗保险，卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）公务员医疗补助03（项）：单位为职工交的公务员医疗补助。

8.农林水支出213（类）农业01（款）事业运行04（项）：维持单位正常运行的人员支出和公用支出，农林水支出213（类）农业01（款）其他农业支出99（项）：为完成现代烟草农业目标任务发生的项目支出，农林水支出213（类）其他农林水支出99（款）其他农林水支出99（项）：为完成现代烟草农业目标任务发生的项目支出。

9.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：单位为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成我县现代烟草农业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

冕宁县烟草工作办公室

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：单位内设综合股和生产股。

（二）机构职能：协助县烟草工作领导小组完成当年的烟叶生产面积，督促种烟乡镇完成当年烟叶生产从栽烟开始到烟叶采收的田管工作，到后期烘烤及收购任务工作，协调烟农与烟司在烟叶生产全过程中的矛盾纠纷。

（三）人员概况：编制11个，年末实有在职职工7个。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：总收入1341.85万元，其中基本收入99.85万元，项目收入1242.00万元。

（二）部门财政资金支出情况：总支出857.33万元，其中基本支出115.74万元，项目741.59万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

按照县财政局部门预算文件、预算法和相关规定预算单位基本支出和收入，经单位领导审核、县财政审定，编制项目资金绩效目标和部门整体支出绩效目标，最后批复；按县财政局规定支付预算资金；按照县财政局部门预算文件、预算法和相关规定，结合县烟草工作领导小组每年的现代烟草农业发展规划使用资金情况预算烤烟发展资金，经县烟草工作领导小组领导与县烟办、烟司和种烟乡镇村组共同审核需要使用资金的情况，按文件规定安排资金和用款情况。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

部门自评质量好、绩效目标公开和自评公开暂未公开、评价结果整改暂无，应用结果反馈暂无。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：优。

（二）存在问题：暂无。

（三）改进建议：暂无。

附件2

全县卷烟销售2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．冕宁县烟草工作办公室在全县卷烟销售工作管理中的职能：配合县烟草专卖局完成当年卷烟销售任务，利用州县安排的资金培育川烟卷烟销售市场。

2．项目立项、资金申报的依据；根据省州下达我县川烟卷烟销售任务，州县安排培育川烟卷烟销售经费。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况：为调动卷烟销售户销售川烟积极性，根据卷烟销售户年销售川烟数量和金额给予奖励。

4．资金分配的原则及考虑因素：卷烟销售户年销售川烟数量和金额。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：全县2020年卷烟销售。

2．项目应实现的具体绩效目标：销售卷烟11450箱，实现卷烟销售税4140万元，当年12月31日前完成等。

3．分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法：根据县烟草专卖卷烟营销科提供完成销量情况和财务科提供税收情况进行评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况：州级资金根据卷烟零售户销量安排奖励资金到县烟办；县级资金根据县烟草工作领导小组申报预算情况批复到县烟办。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划：县上安排10万元，州级16.47万元（含上年结转）。

2．资金到位：州县资金全部到位。

3．资金使用：根据2020年卷烟川烟销售实际情况只使用23.85万元，剩余资金结转下年继续使用。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算比较规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程：卷烟由州公司卷烟销售配送中心根据卷烟零售户需要配送，县烟草专卖卷烟营销科提供完成销量情况和财务科提供税收情况统计报送州公司和县烟办。

（二）项目管理情况。按照专卖法管理实施。

（三）项目监管情况。县烟草公司专卖局营销科负责统计零售户销售情况，提供奖励花名册及金额，县烟办兑现奖励。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2020年完成卷烟销售11550箱，实现卷烟税收4540万元，2021年12月31日前完成，促进卷烟销售户增收，改善人居环境，发展社会经济。

（二）项目效益情况。

实现卷烟税收4540万元，2021年12月31日前完成，促进卷烟销售户增收，改善人居环境，发展社会经济，满意度达95%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价：卷烟零售户和烟草公司专卖局对卷烟销售项目整体评价好，顺利完成我县全年卷烟销售任务，实现卷烟零售户、行业及财政三满意。

（二）存在的问题。

分析存在的问题：零售户网点配置不合理，原因：较多城乡居民错误认为卷烟销售赚钱容易。

（三）相关建议。

加强销售网点审批，合理配置，建议配送中心因地制宜，合理配送卷烟。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表