2018年度四川省冕宁县政治协商委员会办公室部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。中国人民政治协商会议四川省冕宁县委员会是我县爱国统一战线，是实现中国共产党领导的多党合作和政治协商制度在地方的重要机构，在我县的政治、经济生活中发挥着重要作用。

冕宁县政协机关是政协冕宁县委员会的办事机构，承担政协冕宁县委员会的秘书、参谋、联络、服务等工作。

二、部门概况

冕宁县政协无下属二级决算单位

（二）当年取得的主要事业成效

2018年是我县人民政协事业发展传承接力的一年。在中共冕宁县委的坚强领导下，县政协常委会高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻落实中共十九大和习近平总书记系列重要讲话精神，牢牢把握团结和民主两大主题，紧紧围绕县委、县政府中心工作，充分发挥社会主义协商民主重要渠道和专门协商机构作用，主动作为，务实进取,服务大局，为开创“四个冕宁”建设新局面，助推全面建成小康社会作出了应有的贡献，实现了本届政协的良好开局。

（ 一）加强理论武装，夯实共同思想政治基础 

（二）主动服务大局，助力“四个冕宁”建设开好头。

一年来，县政协始终坚持“县委中心工作推进到哪里，政协履职就跟进到哪里”，积极协助县委、县政府丰富发展思路，破解发展难题，为党政决策提供参考。

（三）聚集脱贫攻坚，围绕中心展现政协新作为。　　　　　　　　　　　　　（四）发挥统战功能，凝心聚力开创团结合作新局面

（五）加强自身建设，提升政协履职水平上台。

      开展视察调研等工作，响应党中央的号召，积极开展“走基层”、精准扶贫、教育均衡发展等工作，顺利地完成了本年度各项工作任务，实实在在地将各项工作落到实处置。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计688.77万元。与2017年相比，收、支总计减少7.18万元，下降1%。主要变动原因是主要原因是本年追加脱贫攻坚经费、抚恤费、综合目标奖等。支出变化的主要原因是本年增加了公车补贴，人员变动大，养老保险经费，脱贫攻坚工作增加等；

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计671.75万元，其中：一般公共预算财政拨款收入671.75万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计688.77万元，其中：基本支出556.21万元，占81%；项目支出132.55万元，占19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

县政协2018年度财政拨款收、支总计688.77万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计减少7.18万元，减少1.03%.收入变化的主要原因是本年追加脱贫攻坚经费、抚恤费、综合目标奖等。收、支总计变化的主要原因是本年增加了公车补贴，人员变动大，养老保险经费，脱贫攻坚工作增加等；

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出688.77万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加15.84万元，增长3%。主要变动原因是本年增加了公车补贴，人员变动大，养老保险经费，脱贫攻坚工作增加等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出688.77万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出557.94万元，占81%；社会保障和就业（类）支出52.39万元，占8%；医疗卫生支出40.51万元，占6%；住房保障支出37.93万元，占5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为688.77，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政协事务（款）支出决算数为557.94万元，完成预算100%.决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。

（1）一般公共服务（类）政协事务（款）行政运行（项）支出决算数为425.39万元。

（2）一般公共服务（类）政协事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算数为111.61万元。

（3）一般公共服务（类）政协事务（款）政协会议（项）支出决算数为20.94万元。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为52.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位疗（项）:支出决算为40.51万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是严格按预算执行

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）支出决算数为37.93万元，完成预算100%.决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算数为37.55万元。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）支出决算数为0.38万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出556.21万元，其中：

人员经费494.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费61.69万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为5.47万元，完成预算41.82%，决算数小于预算数的主要原因是接待的客人比2017年有所减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算5.47万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年无因公出国（境）。

2.无公务用车购置及运行维护费支出

3.公务接待费支出5.47万元，完成预算40%。公务接待费支出决算比2017年减少2.94万元，下降34.97%。主要原因是接待的客人比2017年有所减少。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待20批次，150人次（不包括陪同人员），共计支出5.47万元，具体内容包括：各县市政协调研等支出。

无外事接待支出

无其他国内公务接待支出

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年无政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年无国有资本经营预算拨款支出。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

2018年县政协办无项目支出绩效评价，政协办认真贯彻落实中央八项规定、省委省政府十项规定，严格按照新的行政单位会计制度，加强财务管理，及时公开2017年部门决算，按时进行“三公”经费公开，及时报送有关报表。在今后的工作中，我们会进一步加强和完善财务管理制度，更好地管理好利用好各项资金。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县政协办公室2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，政协机关运行经费支出61.69万元，比2017年减少21.28万元，下降26%（或与2017年决算数持平）。主要原因是有退休人员、培训人员、次数有所减少。

（二）政府采购支出情况

2018年，无政府采购支出

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，无车辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：2017年度年末结转和结余的资金数。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）指行政单位的基本支出。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部门规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）:按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）发放的用于购买住房的补贴。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、邮电费、差旅费、公务接待费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费以及其他商品和服务支出。

第四部分 附件

附件1

冕宁县政协办公室

2018年部门整体支出绩效报告

根据冕宁县财政局《关于开展2019年全县财政绩效评价工作的通知》（冕财办〔2019〕43号）文件精神要求，县人大办对2018年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。评价方式采用经济性、效率性、有效性相统一，定量分析与定性分析相结合的原则，真实性、科学性、规范性相一致的原则。从预算配置、履职效益、预算管理、职责履行、预算执行情况和财政支出、一般性支出、办公经费支出工资管理、专项支出以及厉行节约保障措施等方面进行了综合评价。现将项目绩效评价情况报告如下：

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

县政协属行政单位，经费主要来源于财政拨款，县政协有3个委员会，1个办公室，办公室下设政协信息管理中心。

（二）机构职能。

中国人民政治协商会议四川省冕宁县委员会是我县爱国统一战线，是实现中国共产党领导的多党合作和政治协商制度在地方的重要机构，在我县的政治、经济生活中发挥着重要作用。

冕宁县政协机关是政协冕宁县委员会的办事机构，承担政协冕宁县委员会的秘书、参谋、联络、服务等工作。

（三）人员概况。

县政协办核定行政编制23人，行政工勤编制2人，事业编制9人。现有在职人员31人，其中：行政27人，事业人员6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

我办2018年财政拨款收入671.75万元，年初结转和结余17.02万元，共计688.77万元。其中，人员经费494.53万元，日常公用经费61.69万元，项目支出132.55万元。

（二）部门财政资金支出情况。 

2018年我办一般公共服务支出557.94万元主要用于办公费、差旅费、邮电费、印刷费等，社会保障和就业支出52.39万元主要是职工养老保险，医疗卫生与计划生育支出40.51万元主要是职工医疗保险，住房保障支出37.93万元主要是职工住房公积金。

（二）部门财政资金支出情况。

县政协2018年一般公共预算财政拨款基本支出556.21万元，其中：

人员经费494.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。    公用经费61.69万元，主要包括：办公费、邮电费、取暖费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

无政府采购。

（1）“三公”经费支出情况：

“县政协2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.47万元，完成预算40%，其中：无因公出国（境）费支出；无公务用车购置及运行维护费；公务接待费支出决算为5.47万元，完成预算70%。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少9.32万元，下降63%，其中：因公出国（境）费支出决算持平；无因公出国（境）费，无公务用车购置及运行维护费支出，下降100%；增减变动的主要原因是公车改革额所下降，公务接待费支出决算减少2.94万元，下降35%。增减变动的主要原因接待的客人比2017年有所减少。

（1）因公出国（境）经费

2018年无因公出国（境）费。

（2）公务用车购置及运行维护费

2018年无公务用车购置及运行维护费。

无公务用车购置支出。截至2018年12月底，单位无公务用车。

（3）公务接待费

2018年公务接待费5.47万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待20批次，150人，共计支出5.47万元，具体内容包括：各县市政协调研等支出。

（４）会议费。2018年累计22.05万元，比上年同期上升60%,原因是今年由于脱贫攻坚工作等增加了会议次数。

（5）培训费。2018年累计8.55万元，比上年同期上升51%,原因是培训有所增加。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

严格按照冕宁县财政局关于编制2018年部门预算的要求编制部门预算。2018年2月7日，《冕宁县财政局关于2018年部门预算的批复》（冕财预［2018]2号）文件，批复县政协2018年部门预算。

2018年冕宁县政协办收入预算总额为596.29万元，其中：当年财政拨款收入596.29万元。相应安排支出预算596.29万元，其中：人员支出423.58万元，日常公用支出60.69万元，对个人和家庭的补助支出6.47万元，专项支出105.55万元。

2018年“三公”经费财政拨款预算数13.8万元，其中：因公出国（境）经费6万元，公务接待费7.8万元，无公务用车购置及运行维护费。

（一）因公出国（境）经费和去年一样。

（二）公务接待费较2017年预算下降22%，主要原因是为节约开支，计划用于接待县处级以下友好单位联谊工作经费。

（三）公务用车购置及运行维护费较2017年预算下降100%，主要原因是公车改革。

（二）执行管理情况。                                

冕宁县政协办部门预算安排财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务等相关工作。其中：

基本支出，是用于保障政协机关、正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、差旅费、公务用车运行维护费、邮电费等日常公用经费。

项目支出，是用于保障政协机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

1.部门预算执行情况、中期评估

2018年初结转17.02万元，实际总收入688.77万元,实际总支出688.77万元,支出占收入的100%,年末余额为0。该单位中期评估调整取消资金与结余注销资金之和为零。

2.节能降耗及三公经费预算执行情况

根据机关事务管理局节能的考核，县政协办的节能降耗情况良好。

3.三公经费。

2018年初预算安排三公经费13.8万元，年末决算支出5.47万元，节约预算8.33万元，支出占年初预算的40%。

（三）综合管理情况。

1.政府性债务管理、非税收入执收、政府采购实施计划

⑴本单位无政府性债务。

⑵本单位无非税收入。

⑶本单位本年无政府采购预算和支出

2.资产管理、内控制度管理、信息公开

⑴资产管理方面，县政协办2018年资产总额账面数27.59万元，其中：流动资产3.14万元，固定资产24.45万元。县政协办按照县财政局的要求，及时准确全面开展了资产清查，账面数与清查数一致。同时建立了资产信息管理系统，上报了国有资产报表数据。

⑵内控制度方面，该单位制定了相应的相关内控制度。

⑶信息公开方面，做到了预（决）算、三公经费由县财政局统一在政府信息网站公开，接受全社会广大群众的监督。

3.绩效评价及依法接受财政监督检查情况

按照县财政局关于开展财政支出绩效评价工作的通知要求，本单位积极开展本部门的财政支出绩效评价自评工作，做到了主管领导部署，分管领导推进，并落实专人具体负责绩效评价工作，同时积极协助配合财政等部门的各项监督检查工作。

（四）整体绩效。

1．绩效目标完成情况。县政协办2018年基本完成了本年各项目目标任务。政协办认真贯彻落实中央八项规定、省委省政府十项规定，严格按照新的行政单位会计制度，加强财务管理，及时公开2017年部门决算，按时进行“三公”经费公开，及时报送有关报表。

2.县政协办2018年顺利完成了各项工作目标，如一年一次的政协会议，委员的开展视察调研等工作，响应党中央的号召，积极开展“走基层”、精准扶贫、教育均衡发展等工作，顺利地完成了本年度各项工作任务，实实在在地将各项工作落到实处。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本单位根据《2018年县级部门整体支出绩效评价指标体系》进行综合评定，得分为：95.5分。

从预算配置情况看，预算资金基本覆盖本单位工作的各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排， 2018年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位全年各项工作任务的完成。

从预算执行情况看，2018年结转资金已经按照规定报批并纳入下年度预算管理，“三公”经费支出控制在年初预算指标内，与上年支出比有所减少，没有超支现象。从资产管理情况看，固定资产由专职财务人员统一进行管理，并立章建制，做到帐帐、帐证、账实相符，基本无闲置浪费现象。

（二）存在问题。

2018年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划进行预算，但在2018年部门预算执行过程中，仍然存在以下问题。

1.2018年由于脱贫攻坚等工作，使一些无法预计和列入年初预算的项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整。

2. 内控制度的完善及固定资产的清查有待进一步加强。

（三）改进建议。

1.进一步规范单位的内控制度，做好单位经济活动风险评估，进一步夯实内部控制相关责任、防范单位内部风险隐患，提高单位内部管理水平，规范内部控制，建设服务型、节约型机关，加强廉政风险防控机制建设奠定了坚实的基础。

2.加强单位的固定资产管理，保证财政资金的安全使用及固定资产的安全。

3.进一步规范单位公务接待费开支，严格执行公务接待费管理办法《四川省党政机关国内公务接待管理办法》有关规定，控制好公务接待费的开支。

4.为了进一步提高本部门整体绩效水平，在预算编制和预算执行过程中，提出如下建议：

（1）加强组织领导。统一思想，加强领导，明确责任，明确由相关股室牵头，各股室参与的绩效评价管理会议制度，为绩效评价工作开展创造好的条件。

（2）加强队伍建设。要抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培育部门的绩效评价管理队伍，加强业务培训，进一步提高绩效评价工作水平。

附件2

（我单位无项目绩效）

2018年XXX项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表