2018年度四川省冕宁县河边镇人民政府部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、镇单位职责， 镇党委是政政权机关和群众组织的领导机关。

贯彻执行党的路线方针政策和上级党组织及镇党员代表大会（党员大会）的决议。讨论决定本镇经济建设和社会发展中的重大问题。需要镇政权机关和集体经济组织决定的问题，由镇政权机关或集体经济组织依照法律的有关规定作出决定。领导镇政权机关和群众组织支持和保证这些机关和组织依照国家法律法规及各自章程充分行使职权。加强镇党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设。按照干部管理权限负责干部的教育培训选拔和监督工作，协助管理上级有关部门驻镇单位的干部。领导本镇的社会主义民主法治建设和精神文明建设，做好社会管理，综合治理，社会稳定和计划生育等工作。办理上级党委交办的其他事项。

2、镇人民代表大会主席团职责，镇人民代表大会是正国家权力机关镇人民代表大会主席团，在这人民代表大会举行会议期间主持会议，在镇代表大会闭会期间处理镇人民代表大会的日常工作。

负责筹备召集和主持真人民代表大会会议。处理镇人民代表大会闭会期间的日常工作。检查宪法法律法规，骑车人民代表大会和上级人民代表大会及其常务委员会的决议，决定在本行政区域内的遵守和执行情况。听取镇人民政府的工作汇报，提出意见和建议，调查研究本行政区域内的重大问题。审查镇人民政府对镇人民代表大会通过的财政预算的部分变更并向下一次代表大会报告。将代表向人民代表大会提出的议案和对各方面工作的建议，批评和意见交有关机构和组织研究处理，督促有关机关或组织将办理情况答复代表。联系代表组织代表视察和调查指导代表小组活动。受理人民群众对镇人民政府和国家工作人员的申诉和意见，召集选民依法罢免补选镇人民代表大会代表，本选区的县级人民代表大会代表，决定临时召集镇人民代表大会会议，办理上级人民代表大会常务委员会交办的其他事项。

3、镇人民政府职责。

镇人民政府是镇人民代表大会的执行机关，是乡级国家行政机关。

落实政策宣传贯彻落实好党的路线方针政策和国家的法律法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高培育村民委员会自治能力。促进发展，科学制定发展规划。营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育提升市场功能，搞活市场流通推广农业技术，完善农业社会化服务体系。引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平，执行镇人民代表大会的决议和上级国家行政机关依法作出的决定和命令。维护稳定，坚持立党为公，执政为民。紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心最直接最现实的利益问题，加强和巩固农村基层政权建设和民主法治建设。加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和处理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解。化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，保障宪法和法律赋予妇女的男女平等，同工同酬和婚姻自由的各项权利，维护农村社会稳定，保障本辖区内少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。加强管理，加强民政，教育，科技，文化卫生，计划生育，安全生产监督，劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。提供服务进一步发展和完善农业社会化服务体系。引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品提供政策科技市场信息和社会救济救助服务，及时向上级党政政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。办理上级人民政府交办的其他事项。

4、镇人民武装部职责。

镇人民武装部石镇党委的军事部门和镇人民政府的兵役机构。

负责本行政区域的民兵组织建设政治教育，军事训练，武器装备管理。组织带领民兵完成战备执勤任务，配合公安部门维护社会治安三发动和组织民兵参加三个文明建设，开展以劳养武活动，完成急难险重任务。暂时组织带领民兵参军参战支援前线。五负责本行政区域的征兵工作和预备役士兵预备役军官登记统计工作。协同预备役部队落实参训人员。做好兵员管理动员集结等工作期，协助有关部门开展国防教育，做好退伍军人的安置和烈军属的优抚工作，把协助军队做好本行政区域的军事设施保护工作。完成镇党委，镇人民政府和上级军事机关交办的其他工作任务。

（二）2018年重点工作完成情况。

圆满完成2018年各项社会事业发展任务，进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业经济组织发展并充分发挥其作用，促进全乡经济社会全面发展。

二、机构设置

河边镇人民政府是人民代表大会的执行机关，是乡级国家机关。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入1084.45万元、支出1341.82万元。与2017年相比，收入总计减少118.94万元，减少10%；支出总计增加261.55万元，增长24%。主要变动原因是2018年项目工程有所减少，故收入减少；2018年资金支付进度加快，结余资金减少，故支出增加。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1084.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入752.02万元，占69%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入332.43万元，占31%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1341.82万元，其中：基本支出465.84万元，占35%；项目支出875.98万元，占65%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收支总计1170.73万元。与2017年相比，财政拨款收支总计减少97.89万元，减少7.72%。主要变动原因是2018年项目工程有所减少，支出有所减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出952.34万元，占本年支出合计的88%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加108.06万元，增长13%。主要变动原因是2018年资金支付进度加快，结余资金减少，故支出增加。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出952.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出249.42万元，占26%；社会保障和就业（类）支出37.62万元，占4%；医疗卫生（类）支出29.79万元，占3%；城乡社区支出（类）支出54.53万元，占6%；农林水支出（类）支出554.98万元，占58%；住房保障（类）支出26万元，占3%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为952.34万元，完成预算81.35%。其中：

1.一般公共服务总支出249.42万元，完成预算88.74%，决算数小于预算数的主要原因是部分资金未使用。明细支出：

(1) 一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为9.4万元；

(2) 一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为152.61万元；

(3) 一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为57.58万元；

(4) 一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为2万元；

(5) 一般公共服务（类）党委办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为27.83万元。

2. 社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为37.62万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育总支出决算为29.79万元，完成预算100%。明细支出：

（1）医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）: 支出决算为7.38万元;

（2）医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务（项）: 支出决算为1.11万元，完成预算100%；

（3）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为21.3万元。

4. 城乡社区支出总支出决算为54.53万元，完成预算63%，决算数小于预算数的主要原因是部分资金未使用。明细支出：

(1).城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）: 支出决算为8万元；

(2).城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：支出决算为46.53万元。

5. 农林水支出总支出决算为554.99万元，完成预算78%，决算数小于预算数的主要原因是部分村2018年公共运维项目未及时报账。明细支出：

(1)农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）: 支出决算为64.56万元;

(2) 农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）: 支出决算为2.42万元;

(3) 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）: 支出决算为237.66万元;

(4) 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级委员会和村党支部的补助（项）: 支出决算为116.72万元;

(5) 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）: 支出决算为94.74万元;

(6) 农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:支出决算为38.89万元。

6. 住房保障支出总支出决算为26万元，完成预算100%。明细支出：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为25.62万元；

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）:支出决算为0.38万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出465.84万元，其中：

人员经费406.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、退休费、抚恤金、生活补助、救济金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。　　公用经费59.57万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是我单位无此笔开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位在年初预算编制阶段，组织对扶持村级集体经济发展试点综合改革转移支付资金（省级）项目、村级公益事业建设一事一议财政激励奖补资金（州级）项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2018年，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

（二）项目绩效目标完成情况。    本部门在2018年度部门决算中反映“扶持村级集体经济发展试点综合改革转移支付资金（省级）项目”村级公益事业建设一事一议财政激励奖补资金（州级）项目”2个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

1. 扶持村级集体经济发展试点综合改革转移支付资金（省级）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进农民增收、为财政资金分配、使用、管理提供了有益的参考），发现的主要问题：全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。绩效评价工作也只是在试点当中，没有真正与财政支出预算挂钩。预算绩效全过程的管理工作任重而道远。下一步改进措施：分类细化建立绩效目标管理体系，形成管理、服务全方位、全覆盖的评价体系。

2. 村级公益事业建设一事一议财政激励奖补资金（州级）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数70万元，执行数为70万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了农村人居环境、整体提升了农村生活生产条件、保障了农村基础设施和公共服务设施，发现的主要问题：指标体系健全不够。一个项目的绩效用哪些指标反映更科学合理，目前还没有比较健全的指标体系作参考，很难衡量，这在一定程度上影响了评审结果的公信力。下一步改进措施：开展对部门的整体支出绩效管理的试点，加强对部门整体评价指标的研究、对评价指标权重分值科学性、合理性的研究。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县河边镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对村级公益事业建设一事一议财政激励奖补资金（州级）项目、扶持村级集体经济发展试点综合改革转移支付资金（省级）项目开展了绩效评价，《项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，行政单位机关运行经费支出59.57万元，比2017年增加36.74万元，增长161%。主要原因是2018年各村公共运行维护费报账及时，支付进度较2017年有所加快、今年我单位传达上级会议精神、开展各项工作等会议费有所增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额4.27万元，其中：政府采购货物支出4.27万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买办公设备（电脑、打印机）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。

6.一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7.一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

8.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.一般公共服务（类）党委办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）：反映卫生和计划生育部门所属计划生育机构的支出。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

13.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

13.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）:反映除上述项目以外其他用于城乡社区方面的支出。

14.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

15.农林水支出（类）农业（款）农村公益事业（项）：反映农村公益事业、垦区公益设施建设及农村能源综合建设等方面的补助支出。

16.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：反映按规定对高校毕业生到基层的任职补助支出。

17.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

18.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

19.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）：反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

20.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）：反映农村税费改革后对村集体经济组织的布置支出

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

冕宁县河边镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告

一、冕宁县河边镇人民政府概况

（一）机构组成。

河边镇人民政府是人民代表大会的执行机关，是乡级国家机关。

（二）机构职能。

1、镇单位职责， 镇党委是政政权机关和群众组织的领导机关。

贯彻执行党的路线方针政策和上级党组织及镇党员代表大会（党员大会）的决议。讨论决定本镇经济建设和社会发展中的重大问题。需要镇政权机关和集体经济组织决定的问题，由镇政权机关或集体经济组织依照法律的有关规定作出决定。领导镇政权机关和群众组织支持和保证这些机关和组织依照国家法律法规及各自章程充分行使职权。加强镇党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设。按照干部管理权限负责干部的教育培训选拔和监督工作，协助管理上级有关部门驻镇单位的干部。领导本镇的社会主义民主法治建设和精神文明建设，做好社会管理，综合治理，社会稳定和计划生育等工作。办理上级党委交办的其他事项。

2、镇人民代表大会主席团职责，镇人民代表大会是正国家权力机关镇人民代表大会主席团，在这人民代表大会举行会议期间主持会议，在镇代表大会闭会期间处理镇人民代表大会的日常工作。

负责筹备召集和主持真人民代表大会会议。处理镇人民代表大会闭会期间的日常工作。检查宪法法律法规，骑车人民代表大会和上级人民代表大会及其常务委员会的决议，决定在本行政区域内的遵守和执行情况。听取镇人民政府的工作汇报，提出意见和建议，调查研究本行政区域内的重大问题。审查镇人民政府对镇人民代表大会通过的财政预算的部分变更并向下一次代表大会报告。将代表向人民代表大会提出的议案和对各方面工作的建议，批评和意见交有关机构和组织研究处理，督促有关机关或组织将办理情况答复代表。联系代表组织代表视察和调查指导代表小组活动。受理人民群众对镇人民政府和国家工作人员的申诉和意见，召集选民依法罢免补选镇人民代表大会代表，本选区的县级人民代表大会代表，决定临时召集镇人民代表大会会议，办理上级人民代表大会常务委员会交办的其他事项。

5、镇人民政府职责。

镇人民政府是镇人民代表大会的执行机关，是乡级国家行政机关。

落实政策宣传贯彻落实好党的路线方针政策和国家的法律法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高培育村民委员会自治能力。促进发展，科学制定发展规划。营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育提升市场功能，搞活市场流通推广农业技术，完善农业社会化服务体系。引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平，执行镇人民代表大会的决议和上级国家行政机关依法作出的决定和命令。维护稳定，坚持立党为公，执政为民。紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心最直接最现实的利益问题，加强和巩固农村基层政权建设和民主法治建设。加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和处理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解。化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，保障宪法和法律赋予妇女的男女平等，同工同酬和婚姻自由的各项权利，维护农村社会稳定，保障本辖区内少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。加强管理，加强民政，教育，科技，文化卫生，计划生育，安全生产监督，劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。提供服务进一步发展和完善农业社会化服务体系。引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品提供政策科技市场信息和社会救济救助服务，及时向上级党政政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。办理上级人民政府交办的其他事项。

6、镇人民武装部职责。

镇人民武装部石镇党委的军事部门和镇人民政府的兵役机构。

负责本行政区域的民兵组织建设政治教育，军事训练，武器装备管理。组织带领民兵完成战备执勤任务，配合公安部门维护社会治安三发动和组织民兵参加三个文明建设，开展以劳养武活动，完成急难险重任务。暂时组织带领民兵参军参战支援前线。五负责本行政区域的征兵工作和预备役士兵预备役军官登记统计工作。协同预备役部队落实参训人员。做好兵员管理动员集结等工作期，协助有关部门开展国防教育，做好退伍军人的安置和烈军属的优抚工作，把协助军队做好本行政区域的军事设施保护工作。完成镇党委，镇人民政府和上级军事机关交办的其他工作任务。

（三）人员概况。

河边镇总编制31名，其中行政编制17名，行政工勤1名，事业编制13名。在职人员总数26人，其中行政人员15名，行政工勤1人，事业人员10人；退休人员4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2018年财政拨款收入752.02万元.

（二）部门财政资金支出情况。2018年财政拨款支出952.34万元.

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

一、预算编制原则

（1）必须以党和国家的方针政策以及各项法律法规为依据。

（2）必须以本地区国民经济和社会发展+计划为基础。（3）必须以收支平衡、略有结余为准则。

（4）必须遵循完整性原则。单位的预算必须包括单位的全部财务收支，不得遗漏。

（5）必须遵循真实性原则。单位的预算收支项目的数字必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来，不允许估算。

（6）统一性原则。预算编制必须按照统一的预算科目和规定的收支标准、程序进行计算编制。

（7）年度性原则。要求各事业单位的预算必须按财政年度进行编制。

（8）讲政治的原则。事业单位的预算要体现强烈的政治责任和社会责任。

二、部门预算编制方法和程序，单位预算的编制采用零基预算法。

1、摸清家底，对本部门、本单位的所有可供使用的资源进行清理和计算，产生本年度的收入和可供使用的资源预算。

2、对部门和单位的本年度人员机构和所有提出的各项工作任务进行排队，然后，根据轻重缓急，确定本年度本部门本单位必须做的几项工作，同时计算每项工作的实际成本，确定每项工作完成后所达到的最终效果，

3、核定每项工作所需经费，并在预算编制时和预算执行过程中要考核每项工作经费的使用效果和效率，采取一定的方法对预算执行过程中的资金使用情况实行追踪问效制度。

单位预算需经过两上两下的编制程序：一上由部门（或单位）按照财政部门的布置，根据本地区财力状况、宏观经济发展目标和本部门的工作需要，按照人员经费支出定额标准和公用经费定额标准，采取规定的预算编制方法，编制预算建议数，上报财政部门；一下由财政部门对部门的预算建议数审核后下达预算控制数；二上部门根据预算控制数编制本部门预算报送财政部门；二下财政部门根据人代会批准的预算下达部门预算。

（二）专项预算管理。

（1）进一步修订完善专项资金管理制度。科学划分各级政府的财权、事权，制定财力评价标准，以“因素法”最终替代“基+数加增长法”的做法。认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》，完善财政补助结构，减少专项补助比例，提高财力性补助，促进预算管理的规范和效益。

（2）进一步加强专项资金的管理监督。全市各级财政资金管理部门（业务科室）首先要对用款单位专项资金申请进行严格审核、筛选；然后根据专项在履行政府职能方面的轻重缓急程度进行先后排序，并提供给预算部门；最后由预算部门结合财力情况进行预算安排或追加。从而减少或避免“先安排资金，后论证项目”等盲目预算的现象出现。

（3）健全内控机制，确保专款专用。管理方式上实行“三专”，即实行项目专账、资金专储、管理专人的办法。财政和主管部门要认真审查项目立项的相关资料，实地察看项目前期准备情况，借以确定项目实施的可行性。同时根据项目实施进度及时拨付资金，尽可能减少资金拨付环节和资金拨付时间，避免资金闲置、截留。

（三）结果应用情况。

积极落实评价结果工作。及时将项目或部门整体支出绩效情况、存在问题及相关建议反馈项目主管部门。对提出的建议进行认真研究、积极整改。推进预算绩效管理信息公开。按照预算信息公开的有关规定，在本部门（单位）门户网站公开上年度实施的项目和部门整体支出绩效自评报告，在部门决算中公开重点支出项目的绩效评价结果，加强社会和舆论监督，提高财政资金使用透明度。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。从评价情况来看，2018年，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

（二）存在问题。

（1）全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。绩效评价工作也只是在试点当中，没有真正与财政支出预算挂钩。预算绩效全过程的管理工作任重而道远。

（2）指标体系健全不够。一个项目的绩效用哪些指标反映更科学合理，目前还没有比较健全的指标体系作参考，很难衡量，这在一定程度上影响了评审结果的公信力。

（三）改进建议。

（1）分类细化建立绩效目标管理体系，形成管理、服务全方位、全覆盖的评价体系。

（2）开展对部门的整体支出绩效管理的试点，加强对部门整体评价指标的研究、对评价指标权重分值科学性、合理性的研究。

附件2

2018年河边镇人民政府项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

加强组织领导，明确预算绩效管理工作思路和任务目标一是成立预算绩效管理工作领导小组，就预算绩效管理的总体目标、基本原则、实施范围、组织领导、阶段任务及结果运用等方面提出了具体的要求和规定，并形成较为完整的绩效评价体系，二、拟定预算绩效管理工作实施方案，稳步推进绩效评价工作，进一步提高了思想认识。从预算绩效评价工作的重要性、长期性和全局性三个方面，切实统一了思想，提高了认识。进一步细化责任。把握好政策，及时掌握绩效评价工作的总体情况，协调部门及各相关组室的联系，加强了统筹协调；相关业务组室主动配合，积极参与，加强了对被评项目的督促和跟踪；建立和完善绩效评价工作相关的操作规程和工作流程，建立健全目标考核等相关制度，加强绩效评价队伍建设，不断提高了绩效评价工作水平。进一步规范绩效管理工作。逐步规范了财政预算绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用四个环节的绩效管理程序。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

从评价情况来看，2018年，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

通过项目实施，建成后的酒店可以产生直接的经济收益。由村委会负责实施，获得的收入全部归集体所有，同时完善法人治理结构，规范运行。本村精准扶贫户加入到该就业项目参与生产，增加其经济收入，早日帮助其脱贫致富。以助农增收为核心，以农村人居环境综合治理为主线，把旧村庄改造提升、传统村落民居修缮保护作为基本形式，建设改造农村基础设施和公共服务设施，整体提升农村生活生产条件，全面改善农村人居环境。

2、项目管理

严格按照项目资金使用范围使用自己，确保资金分配管理科学合理，资金使用科学规范。

3、项目绩效

项目目标完成情况：质量达到国家现行质量标准；时效均在规定时限内完成；经济效益：改善群众生产生活条件，带动农民群众持续增收；生态效益：经过对我村的工程、保护措施，对群众宣传教育措施，有效改善了我村生态环境，提高了村民保护环境意识；可持续使用年限均在标准范围内；受益农户满意度均在98%以上）。

三、存在主要问题

（3）全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。绩效评价工作也只是在试点当中，没有真正与财政支出预算挂钩。预算绩效全过程的管理工作任重而道远。

（4）指标体系健全不够。一个项目的绩效用哪些指标反映更科学合理，目前还没有比较健全的指标体系作参考，很难衡量，这在一定程度上影响了评审结果的公信力。

四、相关措施建议

（1）分类细化建立绩效目标管理体系，形成管理、服务全方位、全覆盖的评价体系。

（2）开展对部门的整体支出绩效管理的试点，加强对部门整体评价指标的研究、对评价指标权重分值科学性、合理性的研究。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表