2019年度四川省冕宁县河里乡人民政府部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作 

二、机构设置 

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 

八、政府性基金预算支出决算情况说明 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分名词解释 

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

乡人民政府是人民代表大会的执行机关，是乡级国家机关。河里乡总编制数19名，其中行政编制9名，行政工勤1名，事业编制9名。在职人员总数15人，其中行政人员7人，行政工勤1人，事业人员7人；退休人员2人,2019年5月因病死亡1人。落实政策。宣传、贯彻落实好党的路线、方针、政策、国家的法律、法规、稳定农村基本经济制度，坚持依法行政、坚持政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会的政治能力；促进发展。科学制度发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、提升市场能力；维护稳定。坚持“立党为公、执政为民”紧紧围绕和维护群众利益开展工作，突发解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题；加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产监督、劳动保障和乡村规划等社会管理提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业经济组织发展并充分发挥其作用。

（二）2019年重点工作完成情况。

圆满完成2019年各项社会事业发展任务，进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业经济组织发展并充分发挥其作用，落实精准扶贫相关工作，促进全乡经济社会全面发展。

二、机构设置

河里乡人民政府下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计882.9万元、支出总计882.9万元。2018年度收、支总计708.38万元，与2018年相比，收入总计增加174.52万元，增长24.63%；支出总计增加174.52万元，增长24.63%。主要变动原因是及时对完工项目进行竣工结算。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计589.03万元，其中：一般公共预算财政拨款收入366.06万元，占62.15%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入222.98万元，占37.85%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计643.43万元，其中：基本支出353.49万元，占54.94%；项目支出289.94万元，占45.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计425.46万元，2018年财政拨款收、支总计350.8万元，与2018年相比，财政拨款收支总计增加74.66万元，增长21.28%，主要变动原因是及时对完工项目进行竣工结算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出422.16万元，占本年支出合计的65.61%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加130.77万元，增长44.88%。主要变动原因是及时对完工项目进行竣工结算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出422.16万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出144.75万元，占34.29%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出42.8万元，占10.14%；卫生健康支出14.45万元，占3.42%；城乡社区支出19.35万元，占4.58%；农林水支出180.04万元，占42.65%；住房保障支出15.77万元，占3.74%；灾害防治及应急管理支出5万元，占1.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为422.16万元，预算数为425.46万元，完成预算99.22%。其中：

1.一般公共服务:2010101：行政运行9.88万元、2010301:行政运行82.68万元、2010302一般行政管理事务19.19万元、2011102：一般行政管理事务2万元、2013101：行政运行31.01万元，支出决算为144.75万元，预算数为144.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业:2080505：机关事业单位基本养老保险缴费支出20.29万元、2080801：死亡抚恤22.51万元，支出决算为42.8万元，预算数为42.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康:2100716：计划生育机构支出1.48万元、2101101：行政单位医疗支出12.96万元，支出决算为14.45万元，预算数为14.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.城乡社区支出：2120501：城乡社区环境卫生支出19.35万元，支出决算数为19.35万元，预算数为19.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.农林水支出：2130104：事业运行54.14万元、2130126：农村公益事业2万元、2130705：对村民委员会和村党支部的补助123.9万元，支出决算数为180.04万元，预算数为183.34万元，完成预算98.2%，决算数小于预算数的主要原因是，农村公共运行维护完工后未及时结算。

6.住房保障支出：2210201：住房公积金15.77万元，支出决算数为15.77万元，预算数为15.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.灾害防治及应急管理支出：2240399：其他森林消防事务支出5万元，支出决算数为5万元，预算数为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出351.22万元，其中：

人员经费301.74万元，主要包括：基本工资59.09万元、津贴补贴36.33万元、奖金33.03万元、绩效工资15.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费20.29万元、职工基本医疗保险缴费12.96万元、其他社会保障缴费0.64万元、抚恤金22.51万元、生活补助85.71万元、奖励金、住房公积金15.77万元。　　日常公用经费49.48万元，主要包括：办公费4.77万元、电费0.68万元、邮电费2.49万元、差旅费2万元、维修（护）费5.32万元、会议费0.05万元、培训费0.35万元、劳务费11.36万元、工会经费2.4万元、福利费0.21万元、公务用车运行维护费1.29万元、其他交通费8.22万元、其他商品和服务支出10.33万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.29万元，完成预算25.8%，决算数小于预算数的主要原因是按上级部门要求严格执行八项规定纪律要求，压减少相关经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.29万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.29万元,完成预算25.8%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加1.29万元，增长25.8%。主要原因是2018年没有公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车0辆，其他用车1辆。

公务用车运行维护费支出1.29万元。主要用于河里乡政府下乡、出差等开展日常工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

1. 公务接待费支出0万元，完成预算0%。
   
2. 国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，河里乡人民政府运行经费支出49.48万元，比2018年增加22.45万元，增长83.06%，主要原因是2019年开展项目工作较2018年有所增长。

（二）政府采购支出情况

2019年，河里乡人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，河里乡人民政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要用于乡政府开展日常工作用，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对农村公共运行维护项目、社抚费征收项目、双违整治项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看

1、双违整治：我单位建立以乡为主体，各村参与的“双违”监管体系，坚持巡查制度，确保将新增“双违”案件消灭在萌芽状态，将“双违”整治工作纳入年底绩效考核，结合“不作为、慢作为、乱作为”问题专项整治，强化责任监督，严肃查处发生在群众身边的违法违纪行为；

2、农村公共运行维护费：2019年，我乡五个村组均完成各村公共运行维护工作，以各村为单位，完成落实河里、曲木、许子、三联、波罗五个村组道路的基本维修维护、村委会活动办公室维修维护工作等，使河里乡七千多居民群众出行方便、快捷，基本生活环境得到有效改善，对河里乡经济发展具有促进作用，河里乡经济得到快速发展；村活动室维修维护，改善村组干部办公环境，使村组干部能更好地为河里乡群众服务，解决群众最基本、最迫切的事务。

1.项目绩效目标完成情况。本部门在2019年度部门决算中反映“农村公共运行维护”、 “双违整治”等2个项目绩效目标实际完成情况。我乡辖内五个村均已完成2019年村组各项基础设施、道路的维修维护工作，改善农村生活设施；完成2019年超生户社抚费的征收工作，并及时上缴；2019年双违工作按时有效的完成。农村公共运行维护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数25万元，执行数为22.5万元，完成预算的90%。通过项目实施，保障河里乡七千多居民群众出行方便、快捷，基本生活环境得到有效改善，对河里乡经济发展具有促进作用，河里乡经济得到快速发展；村活动室维修维护，改善村组干部办公环境，使村组干部能更好地为河里乡群众服务，解决群众最基本、最迫切的事务；发现的主要问题：公共运行维护项目部分村组开展时间较晚，使项目滞后。下一步改进措施：督促村组及时开展运行维护工作的开展。

1. 双违整治项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障各村参与的“双违”监管体系，坚持巡查制度，确保将新增“双违”案件消灭在萌芽状态，将“双违”整治工作纳入年底绩效考核，结合“不作为、慢作为、乱作为”问题专项整治，强化责任监督，严肃查处发生在群众身边的违法违纪行为。发现的主要问题：无。下一步改进措施：加强开展双违整治工作。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《冕宁县河里乡2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对农村公共运行维护项目、双违整治项目开展了绩效评价，《农村公共运行维护项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是其他部门拨入款项经费等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务支出：2010101行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010301行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010302一般行政管理事务：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2011102一般行政管理事务：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2013101行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

6.社会保障和就业2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老表现制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；2080801死亡抚恤：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

7.卫生健康2100716计划生育机构：指卫生健康部门所属计划生育机构的支出；2101101行政单位医疗：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；2100409重大公共卫生专项：指重大疾病预防控制等重大公共卫生服务和项目支出。

8.城乡社区2120501城乡社区环境卫生：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公测建设与维护、园林绿化等方面的支出。

9.农林水2130104事业运行：指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出；2130126农村公益事业：指农村公益事业、垦区公益设施建设及农村能源综合建设等方面的补助支出；2130705对村民委员会和村党支部的补助：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金；

10.住房保障2210201住房公积金：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部门规定基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.灾害防治和应急管理2240399其他森林消防事物支出：指其他用于森林消防方面的支出。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

河里乡人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

乡人民政府是人民代表大会的执行机关，是乡级国家机关，组成部门包括：党政办、计划生育办公室、武装部、文化站、广播站等等。

1. 机构职能。

落实政策。宣传、贯彻落实好党的路线、方针、政策、国家的法律、法规、稳定农村基本经济制度，坚持依法行政、坚持政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会的政治能力。

促进发展。科学制度发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、提升市场能力。

维护稳定。坚持“立党为公、执政为民”紧紧围绕和维护群众利益开展工作，突发解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。

加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产监督、劳动保障和乡村规划等社会管理。

提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业经济组织发展并充分发挥其作用。

1. 人员概况。

河里乡总编制数19名，其中行政编制9名，行政工勤1名，事业编制9名。在职人员总数15人，其中行政人员7人，行政工勤1人，事业人员7人；退休人员2人,2019年5月因病死亡1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本年财政拨款收入366.05万元，总收入589.03万元，占总收入的62.15%，其他收入222.97万元，占总收入的37.85%。

1. 部门财政资金支出情况。

财政拨款支出422.16万元，其中基本支出351.22万元，主要是人员经费301.74万元、日常公用经费49.47万元；项目支出70.94万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本单位根据《2019年县级部门整体支出绩效评价指标体系》进行综合评定，得分为95分。

（二）存在问题：竣工结算、支付不及时。

（三）改进建议：及时进行项目结算支付。

附件2

农村公共运行维护、双违整治项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

乡人民政府是人民代表大会的执行机关，是乡级国家机关，组成部门包括：党政办、计划生育办公室、武装部、文化站、广播站等政府事宜，针对农村公共运行维护、双违整治等相关项目，我乡主要担任监管相关职责。

1. 项目立项、资金申报的依据。

农村公共运行维护及双违整治由所在乡镇监管，村组进行立项开展，资金申报依据，具体项目完工、验收后进行竣工结算。农村公共运行维护费：2019年，我乡五个村组均完成各村公共运行维护工作，以各村为单位，完成落实河里、曲木、许子、三联、波罗五个村组道路的基本维修维护、村委会活动办公室维修维护工作等，使河里乡七千多居民群众出行方便、快捷，基本生活环境得到有效改善，对河里乡经济发展具有促进作用，河里乡经济得到快速发展；村活动室维修维护，改善村组干部办公环境，使村组干部能更好地为河里乡群众服务，解决群众最基本、最迫切的事务;双违整治：我单位建立以乡为主体，各村参与的“双违”监管体系，坚持巡查制度，确保将新增“双违”案件消灭在萌芽状态，将“双违”整治工作纳入年底绩效考核，结合“不作为、慢作为、乱作为”问题专项整治，强化责任监督，严肃查处发生在群众身边的违法违纪行为；

1. 资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

资金管理、支付等具体事宜均按照行政财务管理相关规章制度进行。

1. 资金分配的原则及考虑因素。

资金分配考虑因素等均按照项目完工进度、效率、质量等是否验收合格，达到预先标准等，进行资金的支付。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

项目主要内容为农村公共运行维护和双违整治，确保农村基础设施建设及维修维护；规范、有序农村交通等，确保农村文明交通、文明出行，建设美丽、文明、有序农村。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

项目绩效自评的实施步骤：准备阶段、实施阶段、自评阶段；由项目实施者总结完工项目的质量、是否达到预期作用效果等，对项目作完整自评，最后编制完整的项目自评报告。  

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

农村公共运行维护及双违整治项目资金由村级负责实施，完工后进行验收结算，向乡镇财政所申报资金支付，经乡镇审核通过后，进行支付结算，不存在预算调整问题。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。农村公共运行维护、双违整治项目由县级财政定额下达乡财政，资金使用按年度工作计划开展使用，没有其他资金来源渠道。

2．资金到位。

截止2019年12月31日，我乡农村公共运行维护费及双违整治相关项目费用均已通过验收、结算等支付完成，资金支付及时。

1. 资金使用。

我乡农村公共运行维护费项目及双违整治项目相关资金的使用严格按照上级部门年度预算进行使用，年末使用额度与年初预算数一致，无超支项目预算额度项目，并严格按照财务管理制度进行使用支付，确保相关项目的及时性、有效性。

1. （三）项目财务管理情况。

我乡财务管理制度健全，一切项目均严格按照财务管理制度进行，按时按量完成相关项目的验收、竣工结算，及时进行支付，并规范会计核，严格执行行政单位财经相关纪律。

三、项目实施及管理情况

我乡农村公共运行维护费及双违整治项目均按年初预算进行开展，2019年双违整治及农村运行维护项目在质量上100%完成，确保了农村基础建设及交通安全，存在的不足之处是，农村公共运行维护开工较晚，验收竣工结算不及时，导致当年部分资金不能及时支付，应加强对项目开展计划，确保资金支付在本年度内及时支付。

1. 项目组织架构及实施流程。

项目实施均由乡辖内各村组织实施，由村上负责具体实施，乡镇负责监督管理，进行验收、竣工结算，最后进行支付。

（二）项目管理情况。

农村公共运行维护、双违整治项目属于年度常规性项目，资金额度小，不需要进行招投标等事项，按相应规章制度，在项目完工验收后进行竣工结算，同时进行公示等程序。

1. 项目监管情况。

农村公共运行维护、双违整治项目主要由村级责任主体开展实施，乡镇作为监管人，对其项目开展情况进行监督，在项目完工后进行验收等程序，确保项目达到预期效果及作用，验收合格后，进行竣工结算，进行支付。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

我乡五个村组均完成各村公共运行维护工作，以各村为单位，完成落实河里、曲木、许子、三联、波罗五个村组道路的基本维修维护、村委会活动办公室维修维护工作等，包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。各村参与的“双违”监管体系，坚持巡查制度，确保将新增“双违”案件消灭在萌芽状态，将“双违”整治工作纳入年底绩效考核，结合“不作为、慢作为、乱作为”问题专项整治，强化责任监督，严肃查处发生在群众身边的违法违纪行为。

（二）项目效益情况。

农村公共运行维护项目从根本上改善了农村公共基础设施建设，为老百姓的日常生产生活提供了便利，改善人们生活条件；双违整治项目提高广大群众遵守交通规则等意识，使乡镇交通在一定程度上有所提到，为打造美丽、和谐农村奠定了基础。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

农村公共运行维护项目绩效评分94分，双违整治项目绩效评分95分。

（二）存在的问题。

存在问题：项目开展及时性，应提高项目及时性，在当年项目开展当年完成竣工结算。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议：无。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表