2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《河边镇人民政府部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对路灯维修维护费、纪律检查经费、安全生产工作经费、团委妇联活动经费、防汛救灾防火经费项目开展了绩效评价，《2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务（类）：2010101(人大行政运行)指人大行政事务运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010301(政府行政运行)：指政府办公厅及相关机构事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010302(政府一般行政管理事务)：指政府办公厅及相关机构事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出：2011102(纪检一般行政管理事务)：指纪检监察事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2013101(党委行政运行)：指党委办公厅及相关机构事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6.社会保障和就业：社会保障和就业：2080505(机关事业单位养老保险支出)：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；2089901（其他社会保障和就业支出）：反映除上述项目以外，其他用于社会保障和就业方面的支出。

7.卫生健康：2101101（行政单位医疗）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。2100410（突发公共卫生事件应急处理）：反映用于突发公共卫生事件应急处理的支出；2100799（其他计划生育事务支出）：反映上述项目以外其他用于计划生育事务方面的支出；2101103（公务员医疗补助）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

8.城乡社区：2120501（城乡社区环境卫生）：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、园林绿化等方面的支出。

9.农林水：2130104(事业运行)：指农林水的事业运行，反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。2130126（农村公益事业） ：反映对农村公益事业、垦区公益设施建设及农村能源综合建设等方面的补助支出。2130599（其他扶贫支出）反映除上述以外其他用于扶贫方面的支出。2130705（对村民委员会和村党支部的补助）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金，2130706（对村集体经济组织的补助）：反映农村税费改革后对村集体经济组织的补助支出。2130707(农村综合改革示范试点补助)：对各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化体系建设等补助支出。2130799（其他农村综合改革支出）：反映上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

10.住房保障：2210201(住房公积金)：指住房保障支出的住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.森林消防事务：2240602（ 森林草原防灾减灾）反映防治森林草原火灾，自然水旱灾害等发生的支出。

12.基本支出：指为保障机构运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

河边镇人民政府2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

河边镇人民政府是人民代表大会的执行机关，是乡级国家机关。

（二）机构职能。

1、镇单位职责， 镇党委是政政权机关和群众组织的领导机关。贯彻执行党的路线方针政策和上级党组织及镇党员代表大会（党员大会）的决议。讨论决定本镇经济建设和社会发展中的重大问题。需要镇政权机关和集体经济组织决定的问题，由镇政权机关或集体经济组织依照法律的有关规定作出决定。领导镇政权机关和群众组织支持和保证这些机关和组织依照国家法律法规及各自章程充分行使职权。加强镇党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设。按照干部管理权限负责干部的教育培训选拔和监督工作，协助管理上级有关部门驻镇单位的干部。领导本镇的社会主义民主法治建设和精神文明建设，做好社会管理，综合治理，社会稳定和计划生育等工作。办理上级党委交办的其他事项。

2、镇人民代表大会主席团职责，镇人民代表大会是正国家权力机关镇人民代表大会主席团，在这人民代表大会举行会议期间主持会议，在镇代表大会闭会期间处理镇人民代表大会的日常工作。

负责筹备召集和主持镇人民代表大会会议。处理镇人民代表大会闭会期间的日常工作。检查宪法法律法规，执行人民代表大会和上级人民代表大会及其常务委员会的决议，决定在本行政区域内的遵守和执行情况。听取镇人民政府的工作汇报，提出意见和建议，调查研究本行政区域内的重大问题。将代表向人民代表大会提出的议案和对各方面工作的建议，批评和意见交有关机构和组织研究处理，督促有关机关或组织将办理情况答复代表。联系代表组织代表视察和调查指导代表小组活动。受理人民群众对镇人民政府和国家工作人员的申诉和意见，召集选民依法罢免补选镇人民代表大会代表，本选区的县级人民代表大会代表，决定临时召集镇人民代表大会会议，办理上级人民代表大会常务委员会交办的其他事项。

3、镇人民政府职责。

镇人民政府是镇人民代表大会的执行机关，是乡级国家行政机关。

落实政策宣传贯彻落实好党的路线方针政策和国家的法律法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高培育村民委员会自治能力。促进发展，科学制定发展规划。营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育提升市场功能，搞活市场流通推广农业技术，完善农业社会化服务体系。引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平，执行镇人民代表大会的决议和上级国家行政机关依法作出的决定和命令。维护稳定，坚持立党为公，执政为民。紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心最直接最现实的利益问题，加强和巩固农村基层政权建设和民主法治建设。加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和处理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解。化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，保障宪法和法律赋予妇女的男女平等，同工同酬和婚姻自由的各项权利，维护农村社会稳定，保障本辖区内少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。加强管理，加强民政，教育，科技，文化卫生，计划生育，安全生产监督，劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。提供服务进一步发展和完善农业社会化服务体系。引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品提供政策科技市场信息和社会救济救助服务，及时向上级党政政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。办理上级人民政府交办的其他事项。

4、镇人民武装部职责。

镇人民武装部石镇党委的军事部门和镇人民政府的兵役机构。

负责本行政区域的民兵组织建设政治教育，军事训练，武器装备管理。组织带领民兵完成战备执勤任务，配合公安部门维护社会治安三发动和组织民兵参加三个文明建设，开展以劳养武活动，完成急难险重任务。暂时组织带领民兵参军参战支援前线。五负责本行政区域的征兵工作和预备役士兵预备役军官登记统计工作。协同预备役部队落实参训人员。做好兵员管理动员集结等工作期，协助有关部门开展国防教育，做好退伍军人的安置和军属的优抚工作，把协助军队做好本行政区域的军事设施保护工作。完成镇党委，镇人民政府和上级军事机关交办的其他工作任务。

（三）人员概况。

河边镇总编制59名，其中行政编制30名，行政工勤2名，事业编制27名。在职人员总数42人，其中行政人员23名，行政工勤2人，事业人员17人；退休人员8人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2020年财政拨款收入1331.72万元.

（二）部门财政资金支出情况。2020年财政拨款支出1326.67万元.

三、部门整体预算绩效管理情况

一、预算编制原则

（1）必须以党和国家的方针政策以及各项法律法规为依据。

（2）必须以本地区国民经济和社会发展+计划为基础。

（3）必须以收支平衡、略有结余为准则。

（4）必须遵循完整性原则。单位的预算必须包括单位的全部财务收支，不得遗漏。

（5）必须遵循真实性原则。单位的预算收支项目的数字必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来，不允许估算。

（6）统一性原则。预算编制必须按照统一的预算科目和规定的收支标准、程序进行计算编制。

（7）年度性原则。要求各事业单位的预算必须按财政年度进行编制。

（8）讲政治的原则。事业单位的预算要体现强烈的政治责任和社会责任。

二、部门预算编制方法和程序，单位预算的编制采用预算法。

1、摸清家底，对本部门、本单位的所有可供使用的资源进行清理和计算，产生本年度的收入和可供使用的资源预算。

2、对部门和单位的本年度人员机构和所有提出的各项工作任务进行排队，然后，根据轻重缓急，确定本年度本部门本单位必须做的几项工作，同时计算每项工作的实际成本，确定每项工作完成后所达到的最终效果，

3、核定每项工作所需经费，并在预算编制时和预算执行过程中要考核每项工作经费的使用效果和效率，采取一定的方法对预算执行过程中的资金使用情况实行追踪问效制度。

单位预算需经过两上两下的编制程序：以上由部门（或单位）按照财政部门的布置，根据本地区财力状况、宏观经济发展目标和本部门的工作需要，按照人员经费支出定额标准和公用经费定额标准，采取规定的预算编制方法，编制预算建议数，上报财政部门；一下由财政部门对部门的预算建议数审核后下达预算控制数；二上部门根据预算控制数编制本部门预算报送财政部门；二下财政部门根据人代会批准的预算下达部门预算。

（二）专项预算管理。

（1）进一步修订完善专项资金管理制度。科学划分各级政府的财权、事权，制定财力评价标准，以“因素法”最终替代“基+数加增长法”的做法。认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》，完善财政补助结构，减少专项补助比例，提高财力性补助，促进预算管理的规范和效益。

（2）进一步加强专项资金的管理监督。全市各级财政资金管理部门（业务科室）首先要对用款单位专项资金申请进行严格审核、筛选；然后根据专项在履行政府职能方面的轻重缓急程度进行先后排序，并提供给预算部门；最后由预算部门结合财力情况进行预算安排或追加。从而减少或避免“先安排资金，后论证项目”等盲目预算的现象出现。

（3）健全内控机制，确保专款专用。管理方式上实行“三专”，即实行项目专账、资金专储、管理专人的办法。财政和主管部门要认真审查项目立项的相关资料，实地查看项目前期准备情况，借以确定项目实施的可行性。同时根据项目实施进度及时拨付资金，尽可能减少资金拨付环节和资金拨付时间，避免资金闲置、截留。

（三）结果应用情况。

积极落实评价结果工作。及时将项目或部门整体支出绩效情况、存在问题及相关建议反馈项目主管部门。对提出的建议进行认真研究、积极整改。推进预算绩效管理信息公开。按照预算信息公开的有关规定，在本部门（单位）门户网站公开上年度实施的项目和部门整体支出绩效自评报告，在部门决算中公开重点支出项目的绩效评价结果，加强社会和舆论监督，提高财政资金使用透明度。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。从评价情况来看，2020年，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

（二）存在问题。

（1）全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。绩效评价工作也只是在试点当中，没有真正与财政支出预算挂钩。预算绩效全过程的管理工作任重而道远。

（2）指标体系健全不够。一个项目的绩效用哪些指标反映更科学合理，目前还没有比较健全的指标体系作参考，很难衡量，这在一定程度上影响了评审结果的公信力。

（三）改进建议。

（1）分类细化建立绩效目标管理体系，形成管理、服务全方位、全覆盖的评价体系。

（2）开展对部门的整体支出绩效管理的试点，加强对部门整体评价指标的研究、对评价指标科学性、合理性的研究。

附件2

2020年路灯维修维护费项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

加强组织领导，明确预算绩效管理工作思路和任务目标一是成立预算绩效管理工作领导小组，就预算绩效管理的总体目标、基本原则、实施范围、组织领导、阶段任务及结果运用等方面提出了具体的要求和规定，并形成较为完整的绩效评价体系，二、拟定预算绩效管理工作实施方案，稳步推进绩效评价工作，进一步提高了思想认识。从预算绩效评价工作的重要性、长期性和全局性三个方面，切实统一了思想，提高了认识。进一步细化责任。把握好政策，及时掌握绩效评价工作的总体情况，协调部门及各相关组室的联系，加强了统筹协调；相关业务组室主动配合，积极参与，加强了对被评项目的督促和跟踪；建立和完善绩效评价工作相关的操作规程和工作流程，建立健全目标考核等相关制度，加强绩效评价队伍建设，不断提高了绩效评价工作水平。进一步规范绩效管理工作。逐步规范了财政预算绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用四个环节的绩效管理程序。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：路灯维修维护费

2．项目应实现的具体绩效目标：

（1）对河边镇路灯进行维护，方便群众生产生活，共同创造美丽乡村。

3．评价申报内容是否与实际相符：是；申报目标是否合理可行：是。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

在年初做预算时按照县级部门要求实行项目资金申报、批复。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。我单位资金计划情况为县财政资金。

2．资金到位。我单位资金到位率100%、到位及时。

3．资金使用。汇总统计截止评价该项目全省资金支出情况：

严格按照项目资金使用范围使用自己，确保资金分配管理科学合理，资金使用科学规范。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等均合规合法、严格按照预算相执行。认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》，完善财政补助结构，减少专项补助比例，提高财力性补助，促进预算管理的规范和效益。进一步加强专项资金的管理监督。健全内控机制，确保专款专用。管理方式上实行“三专”，即实行项目专账、资金专储、管理专人的办法。财政和主管部门要认真审查项目立项的相关资料，实地查看项目前期准备情况，借以确定项目实施的可行性。同时根据项目实施进度及时拨付资金，尽可能减少资金拨付环节和资金拨付时间，避免资金闲置、截留。

（三）项目财务管理情况。

（1）必须以党和国家的方针政策以及各项法律法规为依据。

（2）必须以本地区国民经济和社会发展+计划为基础。

（3）必须以收支平衡、略有结余为准则。

（4）必须遵循完整性原则。单位的预算必须包括单位的全部财务收支，不得遗漏。

（5）必须遵循真实性原则。单位的预算收支项目的数字必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来，不允许估算。

（6）财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

（7）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》。

（8）加强专项资金的管理监督。财政资金管理部门（业务科室）对用款单位专项资金申请进行严格审核。

（9）健全内控机制，确保专款专用。

三、项目实施及管理情况

我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

质量达到国家现行质量标准；时效均在规定时限内完成。2020年，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

（二）项目效益情况。

经济效益：改善群众生产生活条件，带动农民群众持续增收；生态效益：经过对我村的工程、保护措施，对群众宣传教育措施，有效改善了我村生态环境，提高了村民保护环境意识；可持续使用年限均在标准范围内；受益农户满意度均在98%以上。

五、评价结论及建议

（一）存在的问题。

1、全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。绩效评价工作也只是在试点当中，没有真正与财政支出预算挂钩。预算绩效全过程的管理工作任重而道远。

2、指标体系健全不够。一个项目的绩效用哪些指标反映更科学合理，目前还没有比较健全的指标体系作参考，很难衡量，这在一定程度上影响了评审结果的公信力。

（三）相关建议。

1、分类细化建立绩效目标管理体系，形成管理、服务全方位、全覆盖的评价体系。

2、开展对部门的整体支出绩效管理的试点，加强对部门整体评价指标的研究、对评价指标权重分值科学性、合理性的研究。

2020年纪律检查经费项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

加强组织领导，明确预算绩效管理工作思路和任务目标一是成立预算绩效管理工作领导小组，就预算绩效管理的总体目标、基本原则、实施范围、组织领导、阶段任务及结果运用等方面提出了具体的要求和规定，并形成较为完整的绩效评价体系，二、拟定预算绩效管理工作实施方案，稳步推进绩效评价工作，进一步提高了思想认识。从预算绩效评价工作的重要性、长期性和全局性三个方面，切实统一了思想，提高了认识。进一步细化责任。把握好政策，及时掌握绩效评价工作的总体情况，协调部门及各相关组室的联系，加强了统筹协调；相关业务组室主动配合，积极参与，加强了对被评项目的督促和跟踪；建立和完善绩效评价工作相关的操作规程和工作流程，建立健全目标考核等相关制度，加强绩效评价队伍建设，不断提高了绩效评价工作水平。进一步规范绩效管理工作。逐步规范了财政预算绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用四个环节的绩效管理程序。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：纪律检查经费。

2．项目应实现的具体绩效目标：

（1）用于2019年镇纪委办案等经费支出，发放纪委委员及纪检小组长办案补贴。保障镇纪委办公等正常运转。

3．评价申报内容是否与实际相符：是；申报目标是否合理可行：是。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

在年初做预算时按照县级部门要求实行项目资金申报、批复。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。我单位资金计划情况为县财政资金。

2．资金到位。我单位资金到位率100%、到位及时。

3．资金使用。汇总统计截止评价该项目全省资金支出情况：

严格按照项目资金使用范围使用自己，确保资金分配管理科学合理，资金使用科学规范。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等均合规合法、严格按照预算相执行。认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》，完善财政补助结构，减少专项补助比例，提高财力性补助，促进预算管理的规范和效益。进一步加强专项资金的管理监督。健全内控机制，确保专款专用。管理方式上实行“三专”，即实行项目专账、资金专储、管理专人的办法。财政和主管部门要认真审查项目立项的相关资料，实地查看项目前期准备情况，借以确定项目实施的可行性。同时根据项目实施进度及时拨付资金，尽可能减少资金拨付环节和资金拨付时间，避免资金闲置、截留。

（三）项目财务管理情况。

（1）必须以党和国家的方针政策以及各项法律法规为依据。

（2）必须以本地区国民经济和社会发展+计划为基础。

（3）必须以收支平衡、略有结余为准则。

（4）必须遵循完整性原则。单位的预算必须包括单位的全部财务收支，不得遗漏。

（5）必须遵循真实性原则。单位的预算收支项目的数字必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来，不允许估算。

（6）财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

（7）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》。

（8）加强专项资金的管理监督。财政资金管理部门（业务科室）对用款单位专项资金申请进行严格审核。

（9）健全内控机制，确保专款专用。

三、项目实施及管理情况

我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

质量达到国家现行质量标准；时效均在规定时限内完成。2020年，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

（二）项目效益情况。

经济效益：改善群众生产生活条件，带动农民群众持续增收；生态效益：经过对我村的工程、保护措施，对群众宣传教育措施，有效改善了我村生态环境，提高了村民保护环境意识；可持续使用年限均在标准范围内；受益农户满意度均在98%以上）。

五、评价结论及建议

（一）存在的问题。

1、全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。绩效评价工作也只是在试点当中，没有真正与财政支出预算挂钩。预算绩效全过程的管理工作任重而道远。

2、指标体系健全不够。一个项目的绩效用哪些指标反映更科学合理，目前还没有比较健全的指标体系作参考，很难衡量，这在一定程度上影响了评审结果的公信力。

（三）相关建议。

1、分类细化建立绩效目标管理体系，形成管理、服务全方位、全覆盖的评价体系。

2、开展对部门的整体支出绩效管理的试点，加强对部门整体评价指标的研究、对评价指标权重分值科学性、合理性的研究。

2020年安全生产工作经费项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

加强组织领导，明确预算绩效管理工作思路和任务目标一是成立预算绩效管理工作领导小组，就预算绩效管理的总体目标、基本原则、实施范围、组织领导、阶段任务及结果运用等方面提出了具体的要求和规定，并形成较为完整的绩效评价体系，二、拟定预算绩效管理工作实施方案，稳步推进绩效评价工作，进一步提高了思想认识。从预算绩效评价工作的重要性、长期性和全局性三个方面，切实统一了思想，提高了认识。进一步细化责任。把握好政策，及时掌握绩效评价工作的总体情况，协调部门及各相关组室的联系，加强了统筹协调；相关业务组室主动配合，积极参与，加强了对被评项目的督促和跟踪；建立和完善绩效评价工作相关的操作规程和工作流程，建立健全目标考核等相关制度，加强绩效评价队伍建设，不断提高了绩效评价工作水平。进一步规范绩效管理工作。逐步规范了财政预算绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用四个环节的绩效管理程序。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：安全生产工作经费。

2．项目应实现的具体绩效目标：

加大对安全生产的检查，夯实安全生产基础，改善安全生产环境，努力实现我镇全年无死亡事故，确保安全形势稳定好转，确保无生产安全事故管理目标的实现，营造良好的安全发展环境。加大安全管理力度，严格落实各项安全管理措施，进一步提高安全管理水平，加大安全标准化建设力度；加强安全监管，杜绝生产安全事故的发生

3．评价申报内容是否与实际相符：是；申报目标是否合理可行：是。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

在年初做预算时按照县级部门要求实行项目资金申报、批复。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。我单位资金计划情况为县财政资金。

2．资金到位。我单位资金到位率100%、到位及时。

3．资金使用。汇总统计截止评价该项目全省资金支出情况：

严格按照项目资金使用范围使用自己，确保资金分配管理科学合理，资金使用科学规范。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等均合规合法、严格按照预算相执行。认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》，完善财政补助结构，减少专项补助比例，提高财力性补助，促进预算管理的规范和效益。进一步加强专项资金的管理监督。健全内控机制，确保专款专用。管理方式上实行“三专”，即实行项目专账、资金专储、管理专人的办法。财政和主管部门要认真审查项目立项的相关资料，实地查看项目前期准备情况，借以确定项目实施的可行性。同时根据项目实施进度及时拨付资金，尽可能减少资金拨付环节和资金拨付时间，避免资金闲置、截留。

（三）项目财务管理情况。

（1）必须以党和国家的方针政策以及各项法律法规为依据。

（2）必须以本地区国民经济和社会发展+计划为基础。

（3）必须以收支平衡、略有结余为准则。

（4）必须遵循完整性原则。单位的预算必须包括单位的全部财务收支，不得遗漏。

（5）必须遵循真实性原则。单位的预算收支项目的数字必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来，不允许估算。

（6）财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

（7）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》。

（8）加强专项资金的管理监督。财政资金管理部门（业务科室）对用款单位专项资金申请进行严格审核。

（9）健全内控机制，确保专款专用。

三、项目实施及管理情况

我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

质量达到国家现行质量标准；时效均在规定时限内完成。2020年，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

（二）项目效益情况。

经济效益：改善群众生产生活条件，带动农民群众持续增收；生态效益：经过对我村的工程、保护措施，对群众宣传教育措施，有效改善了我村生态环境，提高了村民保护环境意识；可持续使用年限均在标准范围内；受益农户满意度均在98%以上）。

五、评价结论及建议

（一）存在的问题。

1、全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。绩效评价工作也只是在试点当中，没有真正与财政支出预算挂钩。预算绩效全过程的管理工作任重而道远。

2、指标体系健全不够。一个项目的绩效用哪些指标反映更科学合理，目前还没有比较健全的指标体系作参考，很难衡量，这在一定程度上影响了评审结果的公信力。

（三）相关建议。

1、分类细化建立绩效目标管理体系，形成管理、服务全方位、全覆盖的评价体系。

2、开展对部门的整体支出绩效管理的试点，加强对部门整体评价指标的研究、对评价指标权重分值科学性、合理性的研究。

2020年团委妇联活动经费项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

加强组织领导，明确预算绩效管理工作思路和任务目标一是成立预算绩效管理工作领导小组，就预算绩效管理的总体目标、基本原则、实施范围、组织领导、阶段任务及结果运用等方面提出了具体的要求和规定，并形成较为完整的绩效评价体系，二、拟定预算绩效管理工作实施方案，稳步推进绩效评价工作，进一步提高了思想认识。从预算绩效评价工作的重要性、长期性和全局性三个方面，切实统一了思想，提高了认识。进一步细化责任。把握好政策，及时掌握绩效评价工作的总体情况，协调部门及各相关组室的联系，加强了统筹协调；相关业务组室主动配合，积极参与，加强了对被评项目的督促和跟踪；建立和完善绩效评价工作相关的操作规程和工作流程，建立健全目标考核等相关制度，加强绩效评价队伍建设，不断提高了绩效评价工作水平。进一步规范绩效管理工作。逐步规范了财政预算绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用四个环节的绩效管理程序。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：团委妇联活动经费。

2．项目应实现的具体绩效目标：

要认清新形势下加强共青团、妇联工作的重要意义。加强共青团、妇联工作，对于进一步密切党同人民群众的血肉联系，巩固党的执政地位，增强党的阶级基础和扩大党的群众基础，推进经济转型升级，保障和改善民生，维护群众合法权益等方面具有极其重要的作用。进一步加强共青团、妇联组织自身建设。要加强基层建设，健全各级共青团、妇联组织网络。要加强干部队伍能力建设，健全共青团、妇联干部教育培训目标管理制度，同时加强阵地建设和规范化建设。

3．评价申报内容是否与实际相符：是；申报目标是否合理可行：是。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

在年初做预算时按照县级部门要求实行项目资金申报、批复。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。我单位资金计划情况为县财政资金。

2．资金到位。我单位资金到位率100%、到位及时。

3．资金使用。汇总统计截止评价该项目全省资金支出情况：

严格按照项目资金使用范围使用自己，确保资金分配管理科学合理，资金使用科学规范。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等均合规合法、严格按照预算相执行。认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》，完善财政补助结构，减少专项补助比例，提高财力性补助，促进预算管理的规范和效益。进一步加强专项资金的管理监督。健全内控机制，确保专款专用。管理方式上实行“三专”，即实行项目专账、资金专储、管理专人的办法。财政和主管部门要认真审查项目立项的相关资料，实地查看项目前期准备情况，借以确定项目实施的可行性。同时根据项目实施进度及时拨付资金，尽可能减少资金拨付环节和资金拨付时间，避免资金闲置、截留。

（三）项目财务管理情况。

（1）必须以党和国家的方针政策以及各项法律法规为依据。

（2）必须以本地区国民经济和社会发展+计划为基础。

（3）必须以收支平衡、略有结余为准则。

（4）必须遵循完整性原则。单位的预算必须包括单位的全部财务收支，不得遗漏。

（5）必须遵循真实性原则。单位的预算收支项目的数字必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来，不允许估算。

（6）财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

（7）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》。

（8）加强专项资金的管理监督。财政资金管理部门（业务科室）对用款单位专项资金申请进行严格审核。

（9）健全内控机制，确保专款专用。

三、项目实施及管理情况

我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

质量达到国家现行质量标准；时效均在规定时限内完成。2020年，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

（二）项目效益情况。

经济效益：改善群众生产生活条件，带动农民群众持续增收；生态效益：经过对我村的工程、保护措施，对群众宣传教育措施，有效改善了我村生态环境，提高了村民保护环境意识；可持续使用年限均在标准范围内；受益农户满意度均在98%以上）。

五、评价结论及建议

（一）存在的问题。

1、全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。绩效评价工作也只是在试点当中，没有真正与财政支出预算挂钩。预算绩效全过程的管理工作任重而道远。

2、指标体系健全不够。一个项目的绩效用哪些指标反映更科学合理，目前还没有比较健全的指标体系作参考，很难衡量，这在一定程度上影响了评审结果的公信力。

（三）相关建议。

1、分类细化建立绩效目标管理体系，形成管理、服务全方位、全覆盖的评价体系。

2、开展对部门的整体支出绩效管理的试点，加强对部门整体评价指标的研究、对评价指标权重分值科学性、合理性的研究。

2020年防汛救灾防火经费项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

加强组织领导，明确预算绩效管理工作思路和任务目标一是成立预算绩效管理工作领导小组，就预算绩效管理的总体目标、基本原则、实施范围、组织领导、阶段任务及结果运用等方面提出了具体的要求和规定，并形成较为完整的绩效评价体系，二、拟定预算绩效管理工作实施方案，稳步推进绩效评价工作，进一步提高了思想认识。从预算绩效评价工作的重要性、长期性和全局性三个方面，切实统一了思想，提高了认识。进一步细化责任。把握好政策，及时掌握绩效评价工作的总体情况，协调部门及各相关组室的联系，加强了统筹协调；相关业务组室主动配合，积极参与，加强了对被评项目的督促和跟踪；建立和完善绩效评价工作相关的操作规程和工作流程，建立健全目标考核等相关制度，加强绩效评价队伍建设，不断提高了绩效评价工作水平。进一步规范绩效管理工作。逐步规范了财政预算绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用四个环节的绩效管理程序。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：防汛救灾防火经费项目。

2．项目应实现的具体绩效目标：

防汛方面以防洪保安为主，认真做好防汛抗旱工作，落实组织机构建设，防汛应急抢险队伍的组织和演练，强化落实防汛抗旱值班、各类险情的应急处置等具体工作，透过精心组织，周密部署，确保安全度汛。防火方面强化火源管理，加强对重点林区的巡查力度，确保不出现重大森林火灾。

3．评价申报内容是否与实际相符：是；申报目标是否合理可行：是。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

在年初做预算时按照县级部门要求实行项目资金申报、批复。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。我单位资金计划情况为县财政资金。

2．资金到位。我单位资金到位率100%、到位及时。

3．资金使用。汇总统计截止评价该项目全省资金支出情况：

严格按照项目资金使用范围使用自己，确保资金分配管理科学合理，资金使用科学规范。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等均合规合法、严格按照预算相执行。认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》，完善财政补助结构，减少专项补助比例，提高财力性补助，促进预算管理的规范和效益。进一步加强专项资金的管理监督。健全内控机制，确保专款专用。管理方式上实行“三专”，即实行项目专账、资金专储、管理专人的办法。财政和主管部门要认真审查项目立项的相关资料，实地查看项目前期准备情况，借以确定项目实施的可行性。同时根据项目实施进度及时拨付资金，尽可能减少资金拨付环节和资金拨付时间，避免资金闲置、截留。

（三）项目财务管理情况。

（1）必须以党和国家的方针政策以及各项法律法规为依据。

（2）必须以本地区国民经济和社会发展+计划为基础。

（3）必须以收支平衡、略有结余为准则。

（4）必须遵循完整性原则。单位的预算必须包括单位的全部财务收支，不得遗漏。

（5）必须遵循真实性原则。单位的预算收支项目的数字必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来，不允许估算。

（6）财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

（7）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》。

（8）加强专项资金的管理监督。财政资金管理部门（业务科室）对用款单位专项资金申请进行严格审核。

（9）健全内控机制，确保专款专用。

三、项目实施及管理情况

我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

质量达到国家现行质量标准；时效均在规定时限内完成。2020年，我单位严格遵循有关规定，在部门自我评价的基础上，根据县级工作要求结合我单位实际，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析和定性分析相结合的方法，对我单位预算支出实施了重点绩效评价，为下一步有针对性地加强和改进财政资金分配、使用、管理提供了有益参考。

（二）项目效益情况。

经济效益：改善群众生产生活条件，带动农民群众持续增收；生态效益：经过对我村的工程、保护措施，对群众宣传教育措施，有效改善了我村生态环境，提高了村民保护环境意识；可持续使用年限均在标准范围内；受益农户满意度均在98%以上）。

五、评价结论及建议

（一）存在的问题。

1、全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。绩效评价工作也只是在试点当中，没有真正与财政支出预算挂钩。预算绩效全过程的管理工作任重而道远。

2、指标体系健全不够。一个项目的绩效用哪些指标反映更科学合理，目前还没有比较健全的指标体系作参考，很难衡量，这在一定程度上影响了评审结果的公信力。

（三）相关建议。

1、分类细化建立绩效目标管理体系，形成管理、服务全方位、全覆盖的评价体系。

2、开展对部门的整体支出绩效管理的试点，加强对部门整体评价指标的研究、对评价指标权重分值科学性、合理性的研究。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表