第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

乡党政机构具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本乡 党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成县委、县政府交给的其他工作任务。

政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其它事项。

（二）2018年重点工作完成情况。脱贫攻坚工作，产业扶持等工作。

二、机构设置

铁厂乡下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

铁厂乡总编制23名，其中行政编制12名，含行政工勤1名；参照公务员法管理的事业编制0名，其他事业编制11名。在职人员总数18人，其中行政人员10人，行政工勤1名；参照公务员法管理的事业人员0人，其他事业人员7人，离休人员0人，退休人员7人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计587.47万元。与2017年相比，收、支总计各增加258.12，增加7.12%。是工资基数调整，人员变动。

单位：万元

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计489.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入401.18万元，占81.94%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入88.41万元，占18.06%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计408.21万元，其中：基本支出321.13万元，占78.66%；项目支出87.08万元，占21.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计418.52万元。与2017年相比，收、支总计各减少29.54元，减少7.06%。主要变动原因是人员调动。

单位：万元

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出408.21万元，占本年支出合计的7.53%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少19.26万元，减少4.5%。主要变动原因是工资基数的调升。

单位：万元

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出408.21万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出156.53万元，占38.34%；社会保障和就业支出24.91万元，占6.10%；医疗卫生与计划生育支出28.76万元，占7.045%；城乡社区支出4万元，占0. 1%；农林水支出176.97万元，占43.35%；住房保障支出17.04万元，占4.17%。

单位：万元

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为408.21万元，完成预算97.53%。其中：

1.一般公共服务支出156.53万元；完成预算数100%。决算数小于预算数主要原因是职工医疗保障和住房保障退回财政，调整工资基数。

其中2010101行政运行支出9.14万元；2010301行政运行支出决算数为89.75万元；2010302一般行政管理事务支出决算数为30万元；20111102纪检事务2万元，2013101党委办公厅及相关机构事务运行支出25.64万元。

2.2080505社会保障和就业支出决算为24.91万元，完成预算99.36%。决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

3.医疗卫生与计划生育支出28.76万元，完成预算数99.52%，决算数小于预算数主要原因是人员变动，其中2100716计划生育机构支出决算数为7.48万元，2100799其他计划生育事务支出决算数为5.74万元；2101101行政单位医疗支出决算数为15.53万元。

4.农林水支出决算为176.97万元，完成预算97.25%，决算数小于预算数主要原因是预算追加数未使用。其中：2130104事业运行支出决算数为52.01万元；2130126农村公益事业支出决算数为5万元；2130705对村民委员会和村党支部的补助支出决算数为115.63万元；2130706对村集体经济组织的补助支出决算数为2.34万元；2130707农村综合改革示范试点补助2万元。

5.住房保障支出决算为17.04万元，完成预算100%。其中：2210201住房公积金支出决算数为17.04万元

6.城乡社区环境卫生支出决算数为4万元，完成预算数100%。2120501城乡社区环境卫生支出决算数为4万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出321.13万元，其中：

人员经费279.68万元，主要包括：30101基本工资64.14万元、30102津贴补贴36.34万元、30103奖金2.82万元、30107绩效工资27.78万元、30108机关事业单位基本养老保险缴费24.91万元、30110职工基本医疗保险缴费15.53万元、30112其他社会保障缴费0.32万元、30113，住房公积金支出21.27万元，30305生活补助65.74万元、30309奖励金20.77，30399其他个人和家庭补助支出0.05万元。

公用经费41.45万元，主要包括：30201办公费12.68万元、30207邮电费0.14万元，30206电费0.03万元、30209物业管理费7.04万元、30213维护费1.13万元，30215会议费0.06万元，30226劳务费3.69万元，30229福利费2.94万元，30239其他交通费11.56万元，30229其他商品服务支出0.81万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的原因是按照八项规定严格控制公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《铁厂部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

（二）项目绩效目标完成情况。
    我单位在2018年度部门决算中无项目。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，铁厂乡机关运行经费支出41.45万元，比2017年减少17.2万元，下降29.32%。严格执行八项规定，开支减少。

（二）政府采购支出情况

2018年，铁厂乡政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，铁厂乡共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是指同级相关部门的拨款收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务：2010101(人大行政运行):指人大事务行政运行,反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出:；2010301(政府行政运行)：指政府办公厅及相关机构事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010302(政府一般管理事务)：指政府办公厅及相关机构事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2011102(纪检一般管理事务)：指纪检监察事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2013101(党委行政运行)：指党委办公厅及相关机构事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6.社会保障和就业：2080505(机关事业单位养老保险支出)：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.医疗卫生与计划生育：2100716(计划生育机构)：指计划生育机构，反映卫生和计划生育部门所属计划生育机构的支出;2100799（其他计划生育事务支出）：指计划生育机构，反映除上述项目以外其他用于计划生育管理事务方面的支出；2101101（行政单位医疗）：指行政单位医疗，反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8、城乡社区支出：2120501（城乡社区环境卫生）：指反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

9.农林水：2130104(事业运行)：指农林水的事业运行，反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出；2130152对高校毕业生到基层任职补助：指反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出；2130705对村民委员会和村党支部的补助：指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金；2130706对村集体经济组织的补助：反映农村税费改革后对村集体经济组织的补助支出；2130707农村综合改革示范试点补助：指反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

10.住房保障：2210201(住房公积金)：指住房保障支出的住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

铁厂乡2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

乡党政机构具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

（二）机构职能。

党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本乡 党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成县委、县政府交给的其他工作任务。

政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其它事项。

铁厂乡总编制23名，其中行政编制12名，含行政工勤1名；参照公务员法管理的事业编制0名，其他事业编制11名。在职人员总数18人，其中行政人员10人，行政工勤1名；参照公务员法管理的事业人员0人，其他事业人员7人，离休人员0人，退休人员7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本年总收入401.18万元，按科目款项分其中：社会保障和就业支出24.91万元；医疗卫生与计划生育支出28.76万元，，农林水支出176.97万元；住房保障支出17.04万元，年末结转和结余17.34万元。

（二）部门财政资金支出情况。

本年基本支出321.13万元，其中：其中社会保障和就业支出24.91万元；医疗卫生与计划生育支出28.76万元，住房保障支出17.04万元；农林水支出176.97万元；项目支出87.08万元；一般行政管理事务支出32万元，医疗卫生支出5.74万元，农林水支出45.34万元。

“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）预算编制情况。

严格按照冕宁县财政局关于编制2018年部门预算的要求编制部门预算。2018年2月7日，《冕宁县财政局关于2017年部门预算的批复》（冕财预［2018]2号）文件，批复铁厂乡人民政府2018年部门预算。

1.收入预算401.18万元，按科目款项分其中：一般公共服务156.53万元，社会保障和就业24.91万元，医疗卫生与计划生育28.76万元，农林水176.97万元，住房保障17.04万元。

2.支入预算408.21万元，按科目款项分其中：一般公共服务156.53万元，社会保障和就业24.91万元，医疗卫生与计划生育28.76万元，农林水176.97万元，住房保障17.04万元，城乡社区支出4万元。

（二）专项预算管理情况。 

1.部门预算执行情况、中期评估。

2018年该单位财政实际拨款收入401.18万元(其中:上年结转17.34万元),实际总支出533.66万元,支出占收入的91.39%,年末余额51.81万元。

2.节能降耗及三公经费预算执行情况。

本单位根据机关事务管理局节能的考核，本单位节能降耗情况良好。

3.三公经费。

2018年初预算安排三公经费0万元，年末决算支出0万元，公务用车运行维护费0万元，年末决算支出0万元。

（三）结果应用情况。

1.政府性债务管理、非税收入执收、政策采购实施计划。

⑴该单位无政府性债务。

⑵该单位无非税收入。

⑶该单位无政府采购

2.资产管理、内控制度管理、信息公开。

⑴铁厂乡人民政府2018年资产总额账面数1419.57万元，其中：流动资产837.84万元，固定资产193.80万元，公共基础设施386.74万元。该单位按照县财政局的要求，及时准确全面开展了资产清查，账面数与清查数一致。同时建立了资产信息管理系统，上报了国有资产报表数据。

⑵内控制度方面，该单位制定了《铁厂乡预算管理制度》、《铁厂乡财务管理制度》、《铁厂乡政府采购管理制度》等内控制度。

⑶信息公开方面，做到了预（决）算、三公经费在县政府的门户网站公开，接受全社会广大群众的监督。

3.绩效评价及依法接受财政监督检查情况。

按照县财政局关于开展财政支出绩效评价工作的通知要求，该单位积极开展本部门单位的财政支出绩效评价自评工作，做到了主管领导部署，分管领导推进，并落实专人具体负责绩效评价工作，同时积极协助配合财政等部门的各项监督检查工作。

四、评价结论及建议

从预算配置情况看，预算资金覆盖铁厂乡人民政府工作的各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排，铁厂乡人民政府2018年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位全年各项工作任务的完成。

从预算执行情况看，铁厂乡人民政府结转资金已经按照规定报批并纳入下年度预算管理，“三公”经费支出控制在年初预算指标内，与上年支出比有所减少，没有超支现象。从资产管理情况看，固定资产由专职财务人员统一进行管理，并立章建制，做到帐帐、帐证、账账相符，基本无闲置浪费现象。

（二）存在的主要问题

铁厂乡人民政府在部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划，但在2018年部门预算执行过程中，仍然存在以下问题。

一些无法预计和列入年初预算的项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整。

（三）改进措施和有关建议

为了进一步提高本部门整体绩效水平，在预算编制和预算执行过程中，提出如下建议：

一是加强组织领导。统一思想，加强领导，明确责任，明确由相关部门牵头，各部门参与的绩效评价管理联席会议制度，为绩效评价工作开展创造好的条件。

二是加强队伍建设。要抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培育部门的绩效评价管理队伍，加强业务培训。

三是建立长效机制。把绩效评价作为各系统各部门的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制。

附件2

2018年XXX项目支出绩效评价报告

（我单位无项目绩效）

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表