第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。1、贯彻执行党和国家的路线、方针、政策、执行上级决定和命令，依法行政。2、发挥党委领导核心作用，负责本乡党建有关工作。3、发展乡、村经济文化和事业，建立和完善乡村综合服务机构。4、引导广大农民群众发展经济，增加农民群众经济收入，促进农村生产力发展。5、负责本乡辖区经济社会发展事务，会同有关部门管理驻乡单位工作。6、执行乡镇管理有关法律法规，组织抓好乡镇日常管理工作，搞好乡镇美化、绿化、亮化和卫生工作。7、执行国家各项计划生育政策，抓好本乡辖区内的计划生育工作。8、指导管理村委会工作。9、负责本乡重大突发性事件迅速反应机制的建立和及时处理，并及时报告上级。10、负责办理上级党委政府和有关部门交办或委托的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

二、机构设置

窝堡乡下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

窝堡乡人民政府2018年编制数19人，其中行政编制9人，事业编制10人；2018年底实际人数16人，其中行政8人，事业8人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计2164.11万元。与2017年相比，收、支总计各增加571.57万元，增长35%。主要变动原因是2018年调整工资基数。

单位：万元

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计541.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入337.77万元，占62.4%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入203.49万元，占37.6%。

单位：万元

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合749.42万元，其中：基本支出321.22万元，占42.86%；项目支出428.21万元，占57.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入、支出总计376.16万元。与2017年相比，2017年财政拨款收入总计429.14万元，减少52.98万元，降低12.34%。主要变动原因是2018年项目减少，收入支出减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出372.60万元，占本年支出合计的99%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少10.15万元，下降2.65%。主要变动原因是工资基数的调升。

单位：万元

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出372.6万元，主要用于以下方面:一般公共服务2010101（行政运行）支出167.26万元，占44.89%；社会保障和就业2080505（机关事业单位基本养老保险编缴费支出）支出21.19万元，占5.68%；医疗卫生与计划生育支出2101101（行政单位医疗）支出20.81万元，占5.58%；农林水支出2130104（事业运行）支出147.82万元，占39.67%；住房保障支出2210201（住房公积金）支出15.53万元，占4.17%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为372.60万元，完成预算99.05%。其中：

1.一般公共服务支出决算为167.26万元，完成预算99.56%；决算数小于预算数的主要原因是人员变动。20101人大事务支出9.03万元，2010301行政运行95.09万元，2010302一般行政管理事务41.83万元，2011102一般行政管理事务3.67万元，2013101行政运行17.64万元。

2.社会保障和就业2080505（机关事业单位基本养老保险编缴费支出）:支出决算为21.19万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育2100716（计划生育机构）:支出决算为8.05万元，完成预算100%；2101101行政单位医疗支出12.76万元。支出决算数为20.81万元，完成预算数87.99%。决算数小于预算数的主要原因追加预算未使用完成。

4.农林水支出决算为147.82万元，完成预算100%；2130104事业支行支出39.02万元，2130599其他扶贫支出4万元，2130705对村民委员会和村党支部的补助，支出决算数为102.91万元，2130707农村综合改革示范点补助1.89万元。

5.住房保障支出决算数为15.53万元，完成预算100%。其中：2210201（住房公积金）:支出决算为15.20万元2210203购房补贴0.33万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出321.22万元，其中：

人员经费196.49万元，主要包括：30101基本工资52.37万元、30102津贴补贴39.93万元、30103奖金16.77万元、30107绩效工资12.90万元、30108机关事业单位基本养老保险缴费21.19万元、30110职工基本医疗保险缴费12.76万元、30113住房公积金15.20万元、30302退休费033万元，30305生活补助9.63万元，30309奖励金18.08，30310个人农业生产补贴9.01。
　　公用经费124.72万元，主要包括：30201办公费77.37万元、30202印刷费3.65万元、30206电费0.42万元、30211差旅费15.67万元、30213维修（护）费18.66万元、30216培训费0.54万元、30226劳务费2.3万元、30229福利费4.1万元、30231公务用车运行维护费0万元、30239其他交通费7.24万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的原因是按照八项规定严格控制公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。

外事接待支出0万元

其他国内公务接待支出0万元

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

（我单位无预算绩效）

（二）项目绩效目标完成情况。

（我单位无项目绩效）

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《窝堡乡部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，窝堡乡机关运行经费支出124.72万元，比2017年增加81.75万元，增长190%是要原因为脱贫攻坚工作任务重。

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，我乡共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务：2010101人大事务行政运行指：反映人民代表大会基本支出，2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行指：反映政府办公厅（室）及相关机构事务基本支出，2010302政府办公厅（室）及相关机构事务一般行政管理事务指：反映政府办公厅（室）及相关机构事务未单独设置项级科目的其他项目支出， 2011102纪检监察事务一般行政管理事务指：反映纪检监察事务未单独设置项级科目的其他项目支出，2011101纪检监察事务行政运行指：反映纪检监察事务基本支出，2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行指：反映党委办公厅（室）及相关机构事务基本支出。

5.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.医疗卫生与计划生育：2100716 计划生育机构指反映健康部门所属计划生育机构的支出，2100799 其他计划生育事务指反映除上述以外其他用于计划生育管理事物方面的支出，2101101行政单位医疗：指反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公共医疗经费，按照国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

7.农林水2130104 事业运行：指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位实施、系统运行与资产维护等方面的支出，2130126 农村公益事业：指反映对农村公益事业、垦区公益设施建设及农村能源综合建设等方面补助， 2130705对村民委员会和村党支部的：指反映各级财政对村民委员会核村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金， 2130707农村综合改革示范试点补助：指反映各级财政对农村综合改革示范点、新型农业社会化服务体系建设等补助支持。

8.住房保障：2210201住房公积金：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

窝堡乡2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

窝堡乡人民政府（以下简称“窝堡乡”）未能提供中共冕宁县委、冕宁县人民政府对其下达的“主要职责内设机构和人员编制”文件，根据窝堡乡在四川省政府信息公开网站公开的信息，窝堡乡内设党政办、政府办、经济事务发展办、综合服务中心、财政所、社会事务发展办6个部门组成。

（二）机构职能。

中共冕宁县窝堡乡委员会的主要职能为在县委的领导下,发挥领导核心作用，认真贯彻执行党的路线、方针、政策和上级党组织的决定;负责对本乡政治、经济、社会等重大事务做出决策;负责全乡党的政治、思想、组织和作风建设,抓好党委的自身建设、基层党组织建设工作;按照上级规定的干部管理权限，负责抓好乡属部门单位负责人的考察、培养、使用和管理，努力造就一支高素质的党员干部队伍。领导乡人大、人民政府、乡纪委、工会、共青团、妇联和人武部等工作;搞好全乡精神文明建设，决定重要建设项目和审定数额较大的财务开支；研究解决涉及群众利益的重大问题；办理县委、县政府交办的其他任务。

冕宁县窝堡乡人民政府的主要职能为在县委、县政府和乡党委的领导下，管理本行政区域的各项行政工作；执行乡人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定；制定经济和社会发展总体规划目标，并负责组织实施；依法管理全乡的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法、计划生育等行政工作；办理乡人大代表提出的与乡政府工作有关的议案及建议、批评、意见等事项；负责全乡产业结构的调整，培育和发展乡域经济，加强农村社会保障和社会事务工作；巩固基层政权建设；办理县政府交办的其他事务。

（三）人员概况。

窝堡乡未能提供中共冕宁县委、冕宁县人民政府对其下达的“主要职责内设机构和人员编制”文件，根据窝堡乡在四川省政府信息公开网站公开的信息，窝堡乡总编制18名，其中行政编制10名，其他事业编制7名，行政工勤1名。截至2017年12月31日，在职人员总数15人，其中行政人员9人，其他事业人员5人，行政工勤1人，退休人员3人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年窝堡乡收入决算总额541.26万元，其中：当年财政拨款收入337.77万元，其他收入203.49万元，上年结转收入1662.85万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年窝堡乡本年支出749.42万元，其中：基本支出321.22万元（人员经费196.5万元、公用经费124.72万元），项目支出51.39万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

严格按照冕宁县财政局关于编制2018年部门预算的要求编制部门预算。2018年2月7日，《冕宁县财政局关于2017年部门预算的批复》（冕财预［2018]2号）文件，批复窝堡乡人民政府2018年部门预算。

收入预算337.77万元，按科目款项分其中：一般公共服务167.26万元，社会保障和就业21.19万元，医疗卫生与计划生育20.81万元，农林水147.82万元，住房保障15.53万元.

（二）专项预算管理情况。 

1.部门预算执行情况、中期评估。

2018年该单位财政实际拨款收入376.77万元(其中:上年结转38.4万元),实际总支出372.6万元,支出占收入的99%,年末余额3.56万元。

2.节能降耗及三公经费预算执行情况。

本单位根据机关事务管理局节能的考核，本单位节能降耗情况良好。

3.三公经费。

2018年初预算安排三公经费0万元，年末决算支出0万元，公务用车运行维护费0万元，年末决算支出0万元。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本单位根据《2018年冕宁县部门整理支出绩效评价指标体系》进行综合评定打分，得分为：97分。评分情况见下

2018年窝堡乡部门整体支出绩效评价指标体系

从预算配置情况看，预算资金覆盖窝堡乡人民政府工作的各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排，窝堡乡人民政府2018年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位全年各项工作任务的完成。

从预算执行情况看，窝堡乡人民政府结转资金已经按照规定报批并纳入下年度预算管理，“三公”经费支出控制在年初预算指标内，与上年支出比有所减少，没有超支现象。从资产管理情况看，固定资产由专职财务人员统一进行管理，并立章建制，做到帐帐、帐证、账实相符，基本无闲置浪费现象。

（二）存在的主要问题

窝堡人民政府在部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划，但在2018年部门预算执行过程中，仍然存在以下问题。

2018年财政局下达公务用车购置和运行维护费

一些无法预计和列入年初预算的项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整。

（三）改进措施和有关建议

为了进一步提高本部门整体绩效水平，在预算编制和预算执行过程中，提出如下建议：

一是加强组织领导。统一思想，加强领导，明确责任，明确由相关部门牵头，各部门参与的绩效评价管理联席会议制度，为绩效评价工作开展创造好的条件。

二是加强队伍建设。要抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培育部门的绩效评价管理队伍，加强业务培训。

三是建立长效机制。把绩效评价作为各系统各部门的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制。

附件2

（我单位无项目绩效）

2018年XXX项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表