2018年度四川省冕宁县新兴乡人民政府部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（1）落实政策。宣传、贯彻落实好党的路线、方针、政策、国家的法律、法规、稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，坚持政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会的政治能力。

（2）促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、提升市场能力。

（3）维护稳定。坚持“立党为公，执政为民”，紧紧围绕和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心，最直接，最现实的利益问题。

（4）加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产监督、劳动保障和乡村规划等社会管理。

（5）提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业经济组织发展并充分发挥其作用。

（二）2018年重点工作完成情况。

圆满完成2018年各项社会事业发展任务，进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业经济组织发展并充分发挥其作用，促进全乡经济社会全面发展。

二、机构设置

新兴乡人民政府是人民代表大会的执行机关，是乡级国家机关。新兴乡总编制18名，其中行政编制10名，其中行政工勤1名，事业编制8名，其中事业工勤1名。在职人员总数15人，行政人员8名，其中行政工勤 1人，事业人员7人，退休人员1 人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计1213.14万元，支出总计654.01万元。与2017年相比，收入总计减少51.03万元，下降4%；支出总计增加369.07万元，增长129%。主要变动原因是收入项目拨款减少，支出项目拨款增加。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年新兴乡本年收入合计1213.14万元，其中：一般公共预算财政拨款收入264.44万元，占22%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，无此项支出；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，无此项支出；事业收入0万元，无此项支出；经营收入0万元，无此项支出；附属单位上缴收入0万元，无此项支出；其他收入948.71万元，占78%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年新兴乡本年支出合计654.01万元，其中：基本支出309.4万元，占47%；项目支出344.61万元，占53%；上缴上级支出0万元，无此项支出；经营支出0万元，无此项支出；对附属单位补助支出0万元，无此项支出。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计433.19万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计增加49.04万元，增加12.77%。主要变动原因是人员增加及项目拨款增加。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出379.58万元，占本年支出合计的58%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加205.29万元，增长118%。主要变动原因是人员增加及项目拨款增加。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出379.58万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出137.43万元，占36%；社会保障和就业（类）支出17.28万元，占5%；医疗卫生支出15.84万元，占4%；住房保障支出13.08万元，占3%；农林水支出195.95万元，占52%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为379.58万元，完成预算87.62%。其中：一般公共服务支出决算数为137.43万元，完成预算88.78%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目资金暂未拨付。

1. 2010301一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为106.21万元；

2010302一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为11.51万元；

2011102一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为1.7万元；

2013101一般公共服务（类）党委办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为18.01万元，完成预算100%。

2.2080505社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为17.28万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育支出决算数为15.84万元，完成预算数的98.63%，决算数小于预算数的主要原因是部分资金暂未使用。

2101101医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为9.3万元；

2100716医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事物（款）计划生育机构（项）: 支出决算为6.54万元。

4.农林水支出决算数为195.95万元，完成预算数的84.46%，决算数小于预算数的主要原因是部分资金暂未使用。

2130104农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）: 支出决算为22.32万元;

2130599农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 支出决算为13.99万元;

2130701农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）: 支出决算为40万元;

2130705农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）: 支出决算为114.64万元;

2130707农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）: 支出决算为5万元;完成预算100%。

5.住房保障支出决算数13.08万元，完成预算数的100%。住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为13.08万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出307.38万元，其中：

人员经费246.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费61.35万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、差旅费、维修（护）费、培训费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，无此项支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元，无此项支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元，无此项支出。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对一般公共预算项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看存在的问题：一是绩效评价结果应用方面有所欠缺，二是科技创新较少，三是执行中期评估有所欠缺，四是脱贫攻坚工作量大，任务重，所产生的日常公用经费明显增加。下一步改进措施：一是加强对绩效评价结果的应用，二是积极鼓动科技创新，三是对于以后的执行中期评估要按时完成。

（二）项目绩效目标完成情况。
    （我单位无项目绩效。）

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《新兴乡部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，机关运行经费支出61.35万元，比2017年增加38.64万元，增长170%。主要原因是人员增加，脱贫攻坚工作量大，任务重，所产生的日常公用经费明显增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额0万元，无此项支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，我乡共有车辆0辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。

6.一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7.一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

8.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.一般公共服务（类）党委办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

13.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

14.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）：反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

新兴乡部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

冕宁县新兴乡人民政府有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔、考核和监督，经济和行政工作重大问题的决策，乡政府是基层国家，国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

1、执行本级人民代表大会决然议以及上级国家行政机关的决定和命令；

2、执行全乡的社会和经济发展计划、预算，管理本镇内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督管理、移民开发、计划生育等行政工作；

3、保护社会主义的全民所有财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

4、保护各种经济组缉捕合法权益；

5、贯彻执行党和国家的民族宗教政策，保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯，尊重民族宗教信仰；

6、保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、婚姻自由等各项权利；

7、办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）机构职能。

（1）落实政策。宣传、贯彻落实好党的路线、方针、政策、国家的法律、法规、稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，坚持政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会的政治能力。

（2）促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、提升市场能力。

（3）维护稳定。坚持“立党为公，执政为民”，紧紧围绕和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心，最直接，最现实的利益问题。

（4）加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产监督、劳动保障和乡村规划等社会管理。

（5）提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业经济组织发展并充分发挥其作用。

（三）人员概况。

新兴乡人民政府是人民代表大会的执行机关，是乡级国家机关。新兴乡总编制18名，其中行政编制10名，其中行政工勤1名，事业编制8名，其中事业工勤1名。在职人员总数14人，行政人员7名，其中行政工勤 1人，事业人员7人，退休人员1 人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年财政拨款收入总计264.44万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年一般公共预算财政拨款支出379.58万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出137.43万元；社会保障和就业（类）支出17.28万元；医疗卫生支出15.84万元；住房保障支出13.08万元；农林水支出195.95万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

我乡部门整体预算绩效目标要素完整、细化量化；目标实际实现程度与预期目标相同；部门年初预算编制科学准确；部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数偏差程度不大，评价部门开展绩效运行监控后，预算执行进度达到100%，根据审计监督、财政检查结果反映部门上一年度部门预算管理合规，无违规记录。

（二）专项预算管理。

专项项目设立时经过事前可行性论证，资金管理办法健全完善，项目年度绩效目标与专项中长期规划一致，项目实际完成任务量和效果达到规划预期；分配程序和过程管理规范。按规定时限及时分配专项预算资金。无违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

部门整体支出自评准确率达到96%，按要求向社会公开部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况、绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我乡2018年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位全年各项工作任务的完成。

（二）存在问题。

一是绩效评价结果应用方面有所欠缺，二是科技创新较少，三是执行中期评估有所欠缺，四是脱贫攻坚工作量大，任务重，所产生的日常公用经费明显增加。

（三）改进建议。

一是加强对绩效评价结果的应用，二是积极鼓动科技创新，三是对于以后的执行中期评估要按时完成。

附件2

（我单位无项目绩效）

2018年XXX项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表