第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）曹古乡基本职能：1、贯彻执行党和国家的路线、方针、政策、执行上级决定和命令，依法行政。2、发挥党委领导核心作用，负责本乡党建有关工作。3、发展乡、村经济文化和事业，建立和完善乡村综合服务机构。4、引导广大农民群众发展经济，增加农民群众经济收入，促进农村生产力发展。5、负责本乡辖区经济社会发展事务，会同有关部门管理驻乡单位工作。6、执行乡镇管理有关法律法规，组织抓好乡镇日常管理工作，搞好乡镇美化、绿化、亮化和卫生工作。7、执行国家各项计划生育政策，抓好本乡辖区内的计划生育工作。8、指导管理村委会工作。9、负责本乡重大突发性事件迅速反应机制的建立和及时处理，并及时报告上级。10、负责办理上级党委政府和有关部门交办或委托的其他事项。

2018年重点工作完成情况。精准扶贫脱贫攻坚工作（安全住房建设、通村通组路建设、人畜饮水安全工程）、计生、党建等工作。

二、机构设置

曹古乡下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

曹古乡人民政府2018年编制数16人，其中行政编制10人，事业编制6人；2018年底实际人数16人，其中行政10人，事业6人。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入合计1642.09万元。与2017年相比，收、支总计各减少372.13万元，下降22.66%。主要变动原因项目减少。

单位：万元

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计675.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入351.22万元，占51.97%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；其他收入324.63万元，占48.03%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计587.74万元，其中：基本支出298.65万元，占50.70%；项目支出289.09万元，占49.3%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计479.59万元。与2017年相比，收、支总计各增加94.77万元，增长19.76%。主要变动原因是2018年调整工资基数。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出336.82万元，占本年支出合计的70%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加86.93万元，增长25.80%。主要变动原因是工资基数的调升。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出336.82万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出165.06万元，占49%；社会保障和就业（类）支出21.57万元，占6.4%；医疗卫生支出20.53万元，占6.09%；农林水支出114.3万元；占33.93%；住房保障支出15.37万元，占4.58%；

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为336.82万元，完成预算70.23%,是因预算追加未使用完。

1.一般公共服务支出决算为165.06万元，完成预算76.57%，由于预算追加未使用完。一般公共服务支出：2010101人大事务行政运行8.48万元，2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行105.51万元，2010302政府办公厅（室）及相关机构事务一般行政管理事务27.65万元， 2011102纪检监察事务一般行政管理事务1.25万元，2011101纪检监察事务行政运行1.25 2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行22.17万元:。

2.社会保障和就业支出决算为21.57万元，完成预算100%。社会保障和就业支出：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为21.57万元。

3. 医疗卫生与计划生育支出决算为20.53，完成预算54.31%，由于人员变动。医疗卫生与计划生育2100716 计划生育机构支出5.6万元，2101101行政单位医疗14.92万元。支出决算为20.53万元。

4.农林水支出决算为114.30万元，完成预算62.03%，由于预算追加未使用完。2130104 事业运:27.86万元，2130152对高校毕业生到基层任职补助2.88万元， 2130705对村民委员会和村党支部的补助83.56万元，支出决算为114.30万元。

5.住房保障支出决算总数为15.37万元，完成预算100%。其中：2210201住房公积金:15.37万元，支出决算为15.37万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出298.65万元，其中：

人员经费283.93万元，主要包括：30101基本工资55.05万元、30102津贴补贴43.99万元、30103奖金3.15万元、30107绩效工资11.15、30108机关事业单位基本养老保险21.57万元；30110职工基本医疗保险14.92万元，30114住房公积金15.37万元、30304抚恤金18.44、30305生活补助79.69、30309奖励金20.53.
　　公用经费14.72万元，主要包括：30201办公费11.84万元，30207邮电费0.26万元，30211差旅费0.27万元，30215会议费0.6万元，30226劳务费1.13万元，30229福利费0.62。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看。

（一）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《曹古乡部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

（二）项目绩效目标完成情况。
    我单位在2018年度部门决算中无项目。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，曹古乡机关运行经费支出14.72万元，比2017年减少23.34万元，减少15.85%.

（二）政府采购支出情况

2018年， 政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，曹古乡共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务：2010101人大事务行政运行指：反映人民代表大会基本支出，2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行指：反映政府办公厅（室）及相关机构事务基本支出，2010302政府办公厅（室）及相关机构事务一般行政管理事务指：反映政府办公厅（室）及相关机构事务未单独设置项级科目的其他项目支出， 2011102纪检监察事务一般行政管理事务指：反映纪检监察事务未单独设置项级科目的其他项目支出，2011101纪检监察事务行政运行指：反映纪检监察事务基本支出，2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行指：反映党委办公厅（室）及相关机构事务基本支出。

6.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.医疗卫生与计划生育：2100716 计划生育机构指反映健康部门所属计划生育机构的支出，2100799 其他计划生育事务指反映除上述以外其他用于计划生育管理事物方面的支出，2101101行政单位医疗：指反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公共医疗经费，按照国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8.农林水2130104 事业运行：指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位实施、系统运行与资产维护等方面的支出，2130126 农村公益事业：指反映对农村公益事业、垦区公益设施建设及农村能源综合建设等方面补助， 2130705对村民委员会和村党支部的：指反映各级财政对村民委员会核村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金， 2130707农村综合改革示范试点补助：指反映各级财政对农村综合改革示范点、新型农业社会化服务体系建设等补助支持。

9.住房保障：2210201住房公积金：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

曹古乡2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

1、贯彻执行党和国家的路线、方针、政策、执行上级决定和命令，依法行政。2、发挥党委领导核心作用，负责本乡党建有关工作。3、发展乡、村经济文化和事业，建立和完善乡村综合服务机构。4、引导广大农民群众发展经济，增加农民群众经济收入，促进农村生产力发展。5、负责本乡辖区经济社会发展事务，会同有关部门管理驻乡单位工作。6、执行乡镇管理有关法律法规，组织抓好乡镇日常管理工作，搞好乡镇美化、绿化、亮化和卫生工作。7、执行国家各项计划生育政策，抓好本乡辖区内的计划生育工作。8、指导管理村委会工作。9、负责本乡重大突发性事件迅速反应机制的建立和及时处理，并及时报告上级。10、负责办理上级党委政府和有关部门交办或委托的其他事项。

曹古乡人民政府2018年编制数16人，其中行政编制10人，事业编制6人；2018年底实际人数16人，其中行政10人，事业6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本年总收入351.22万元，按科目款项分其中：一般公共服务支出165.06万元，社会保障和就业支出21.57万元；医疗卫生与计划生育支出20.53万元，，农林水支出114.30万元；住房保障支出15.37万元，年末结转和结余128.38万元。

（二）部门财政资金支出情况。

本年基本支出336.82万元，其中：：一般公共服务支出165.06万元，社会保障和就业支出21.57万元；医疗卫生与计划生育支出20.53万元，，农林水支出114.30万元；住房保障支出15.37万元，

“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）预算编制情况。

严格按照冕宁县财政局关于编制2018年部门预算的要求编制部门预算。2018年2月7日，《冕宁县财政局关于2017年部门预算的批复》（冕财预［2018]2号）文件，批复曹古乡人民政府2018年部门预算。

1.收入预算351.22万元，按科目款项分其中：一般公共服务支出165.06万元，社会保障和就业支出21.57万元；医疗卫生与计划生育支出20.53万元，，农林水支出114.30万元；住房保障支出15.37万元，年末结转和结余128.38万元。

2.支入预算336.82万元，按科目款项分其中：一般公共服务支出165.06万元，社会保障和就业支出21.57万元；医疗卫生与计划生育支出20.53万元，，农林水支出114.30万元；住房保障支出15.37万元。

（二）专项预算管理情况。 

1.部门预算执行情况、中期评估。

2018年该单位财政实际拨款收入351.22万元(其中:上年结转128.38万元),实际总支出336.82万元,支出占收入的95.9%,年末余额142.77万元。

2.节能降耗及三公经费预算执行情况。

本单位根据机关事务管理局节能的考核，本单位节能降耗情况良好。

3.三公经费。

2018年初预算安排三公经费0万元，年末决算支出0万元，公务用车运行维护费0万元，年末决算支出0万元。

（三）结果应用情况。

1.政府性债务管理、非税收入执收、政策采购实施计划。

⑴该单位无政府性债务。

⑵该单位无非税收入。

⑶该单位无政府采购

2.资产管理、内控制度管理、信息公开。

⑴曹古乡人民政府2018年资产总额账面数1618.80万元，其中：流动资产1410.10万元，固定资产60.31万元，公共基础设施148.37万元。该单位按照县财政局的要求，及时准确全面开展了资产清查，账面数与清查数一致。同时建立了资产信息管理系统，上报了国有资产报表数据。

⑵内控制度方面，该单位制定了《曹古乡预算管理制度》、《曹古乡财务管理制度》、《曹古乡政府采购管理制度》等内控制度。

⑶信息公开方面，做到了预（决）算、三公经费在县政府的门户网站公开，接受全社会广大群众的监督。

3.绩效评价及依法接受财政监督检查情况。

按照县财政局关于开展财政支出绩效评价工作的通知要求，该单位积极开展本部门单位的财政支出绩效评价自评工作，做到了主管领导部署，分管领导推进，并落实专人具体负责绩效评价工作，同时积极协助配合财政等部门的各项监督检查工作。

四、评价结论及建议

从预算配置情况看，预算资金覆盖曹古乡人民政府工作的各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排，曹古乡人民政府2018年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位全年各项工作任务的完成。

从预算执行情况看，曹古乡人民政府结转资金已经按照规定报批并纳入下年度预算管理，“三公”经费支出控制在年初预算指标内，与上年支出比有所减少，没有超支现象。从资产管理情况看，固定资产由专职财务人员统一进行管理，并立章建制，做到帐帐、帐证、账实相符，基本无闲置浪费现象。

（二）存在的主要问题

曹古人民政府在部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划，但在2018年部门预算执行过程中，仍然存在以下问题。

一些无法预计和列入年初预算的项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整。

（三）改进措施和有关建议

为了进一步提高本部门整体绩效水平，在预算编制和预算执行过程中，提出如下建议：

一是加强组织领导。统一思想，加强领导，明确责任，明确由相关部门牵头，各部门参与的绩效评价管理联席会议制度，为绩效评价工作开展创造好的条件。

二是加强队伍建设。要抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培育部门的绩效评价管理队伍，加强业务培训。

三是建立长效机制。把绩效评价作为各系统各部门的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制。

附件2

2018年XXX项目支出绩效评价报告

我单位无项目绩效

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表