2018年度四川省冕宁县彝海镇人民政府部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1．主要职能。

我单位的主要职能是制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。负责我镇行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。完成上级政府交办的其它事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年重点工作完成情况。脱贫攻坚补短板工作；道路等基础设施建设；“1+X”林业生态产业建设；人畜饮水工程；危房改造项目；社会经济发展和民生保障等工作。

二、机构设置

中共县委编制办独立编制机构数1个。其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

彝海镇人民政府2018年初编制数19人，其中行政编制12人，事业编制7人；2018年底实际人数16人，其中行政11人，事业5人。变动原因2018年彝海镇有考聘会计1人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计1185.77万元，支出总计1181.28万元。与2017年相比，收入总计减少429.21万元，下降26.58%。支出总计减少501.50万元，下降29.80，主要变动原因是项目减少。

单位：万元

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1185.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入311.62万元，占26.28%；政府性基金预算财政拨款收入10万元，占0.84%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入864.14万元，占72.88%。

单位：万元

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1181.28万元，其中：基本支出295.86万元，占25.05%；项目支出885.42万元，占74.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

单位：万元

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入、支出总计465.76万元。与2017年相比，财政拨款收入总计减少5.46万元，下降1.78%。主要变动原因是项目拨款减少，支出增加。

单位：万元

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出386.11万元，占本年支出合计的32.69%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加70.11万元，增长22.19%。主要变动原因是项目支出增加。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出386.11万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出162.76万元，占42.15%；社会保障和就业（类）支出19.99万元，占5.18%；医疗卫生支出25.99万元，占6.73%；城乡社区支出6.95万元，占1.8%；农林水支出155.63万元，占40.31%；住房保障支出14.79万元，占3.83%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为386.11万元，完成预算84.71%。其中：

一般公共服务支出决算数162.76万元，完成预算81.46%，决算数小于预算数的原因是预算有追加未使用完

2010301行政运行支出决算109.40万元

2010302一般行政管理事务支出决算26.34万元

2011102一般行政管理事务支出决算1.56万元

2013101行政运行支出决算15.85万元

2.社会保障和就业支出决算数19.99万元，完成预算100%，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为19.99万元。

3.医疗卫生与计划生育支出决算数25.99万元，完成预算96.29%，决算数小于预算数的原因是人员变动。

2100716计划生育机构支出决算为6.49万元

2100799其他计划生育事务支出决算为5.67万元

2101101行政单位医疗支出决算为13.83万元

4.城乡社区支出决算数6.95万元，完成预算100%

2120501城乡社区环境卫生支出决算为6.95万元

5.农林水支出决算数155.63万元，完成预算83.12%，决算数小于预算数的原因是预算有追加未使用完

2130104事业运行支出决算为21.55万元

2130152对高校毕业生到基层任职补助支出决算为3.38万元

2130504农村基础设施建设支出决算为12万元

2130599其他扶贫支出决算为19万元

2130705对村民委员会和党支部的补助支出决算为82.67万元

2130707农村综合改革示范试点补助支出决算为17.04万元

5.住房保障支出决算数14.79万元，完成预算100%

2210201住房公积金支出决算为14.79万元

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出295.56万元，其中：

人员经费266.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费29.54万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1.81万元，完成预算23.60%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是严格按照规定使用三公经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.18万元，占65.19%；公务接待费支出决算0.63万元，占34.81%。

单位：万元

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.18万元,完成预算23.6%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加0.83万元，增长237.14%。主要原因是公务用车下乡次数增多。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出1.18万元。主要用于控辍保学、计生三查、护林防火等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.63万元，完成预算63%。公务接待费支出决算比2017年增加0.17万元，增长36.96*%。主要原因是接待工作批次增加，人数增多。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，150人次（不包括陪同人员），共计支出0.63万元，其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.63万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对彝海镇彝海结盟新寨建设项目开展了预算事前绩效评估，对结盟新寨建设项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

（二）项目绩效目标完成情况。本部门在2018年度部门决算中反映彝海镇彝海结盟新寨建设项目绩效目标实际完成情况。

彝海镇彝海结盟新寨建设项目绩效目标完成情况综述。通过项目实施，彝海镇彝海结盟建设项目涉及彝海村海子堡堡实施新建36户147人。为改善红色老区群众居住条件，实现“两不愁三保障”“四个好”的减贫目标，从根本上解决贫困群众住房的有效途径，是全面建成小康社会目标的重要举措，也是我县今年下半年脱贫攻坚中的重点和难点。实施安全住房建设坚持以科学发展观为指导，按照以人为本、改善民生、构建和谐社会，以确保农村贫困群众基本住房得到安全保障，以贫困农户自筹为主，政府补助为辅，适当争取银行贷款的办法，新建住房，切实改善红色老区群众居住条件。截止评价日，2017年县规建局拨入项目资金600万元。项目资金实际支出600万元，全部按照项目实施计划划拨。

存在的问题。

1.财政收入有限，经济发展力度不够。镇一级的财政时常陷入僵局，然而经济社会发展一刻也离不开资金支持。

2.财务预算管理制度不健全。镇财政工作的对象十分复杂，而没有科学准确的财务预算制度作为保障就容易造成资金、物资资源的分配浪费，忽略实际情况容易造成预算完成率不高的问题。

相关建议。

1.完善管理机制，明确责任。项目实施完成后，要加大对专项项目建设保护工作和重视，构建一个职责分明，科学规范、具有可操作性的管理长效机制。

2.拓宽资金来源，增加基础设施建设投入，积极争取和用好各级部门的专项财政资金，发挥政府的导向作用，融合相关部门资金，并鼓励社会各界积极参与到乡镇建设中去

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《彝海镇2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，彝海镇机关运行经费支出29.54万元，比2017年增加29.54万元，增长100%，主要是因为办公经费增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备.台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是指同级相关部门的拨款收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务：2010101(人大行政运行):指人大事务行政运行,反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出:；2010301(政府行政运行)：指政府办公厅及相关机构事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010302(政府一般管理事务)：指政府办公厅及相关机构事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2011102(纪检一般管理事务)：指纪检监察事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2013101(党委行政运行)：指党委办公厅及相关机构事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6.社会保障和就业：2080505(机关事业单位养老保险支出)：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.医疗卫生与计划生育：2101101（行政单位医疗）：指行政单位医疗，反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8.农林水：2130104(事业运行)：指农林水的事业运行，反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出：2130705（对民委员会和村党支部的补助）：指村级公益事业建设一事一议的补助支出。2130707(农村综合改革示范试点补助)：对各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化体系建设等补助支出

9.住房保障：2210201(住房公积金)：指住房保障支出的住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

冕宁县彝海镇人民政府

财政支出绩效报告

为深入贯彻落实新《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算制度改革的决定》（国发〔2014〕45号），加强财政支出管理，提高资金使用的效率，进一步建立完善、科学、规范、高效的财政分配管理体系，切实提高资金使用效益及透明度，根据冕宁县财政局《关于开展2018年全县财政绩效评价工作的通知》（冕财绩效〔2019〕79号）文件精神要求，我镇对2018年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。评价方式采用经济性、效率性、有效性相统一原则，定量分析与定性分析相结合的原则，真实性、科学性、规范性相一致的原则。从预算配置、履职效益、预算管理、职责履行、预算执行情况和财政支出、一般性支出、会议支出、办公经费支出工资管理以及厉行节约保障措施等方面进行了综合评价。现将项目绩效评价情况报告如下：

一、 部门概况

（一）机构组成

根据《中共冕宁县委冕宁县人民政府关于印发冕宁县彝海镇机关职能配置内设机构和人员编制方案的通知》（冕委发〔2008〕46号）精神，冕宁县彝海镇人民政府，承担冕宁县彝海镇的具体工作。镇政府是有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔、考核和监督，经济和行政工作重大问题的决策，镇政府是基层国家，国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

1、执行本级人民代表大会决然议以及上级国家行政机关的决定和命令；

2、执行全镇的社会和经济发展计划、预算，管理本镇内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督管理、移民开发、计划生育等行政工作；

3、保护社会主义的全民所有财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

4、保护各种经济组缉捕合法权益；

5、贯彻执行党和国家的民族宗教政策，保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯，尊重民族宗教信仰；

6、保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、婚姻自由等各项权利；

7、办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）内设部门

财政所

1、负责组织和管理本镇财政收入和支出，编制执行本镇年度财政预算，监督本镇单位预算执行，编制财政决算；

2、负责村级“一事一议”财政奖补工作；

3、负责本镇非税收入的管理；

4负责“乡财县管”和“村财乡代理”会计核算工作；

5、负责本镇财政专项资金的管理；

6、协助本镇村两级清收债权、化解债务；

7、负责对本镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保本镇国有资产安全和保值增值；

8、负责对农民负担进行监督管理；

9、贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动；

10、认真完成上级主管部门和乡镇交办的其它事项。

总　　则

第一条　为加强镇政府的财务管理工作，规范会计行为，保证会计资料真实、完整，特制定本制度。

第二条　镇政府财务部门的职能是：

（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

（三）厉行节约，合理使用资金。

（四）合理分配镇政府收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

（五）在财政、税务、银行部门等有关机构了解、检查财务工作时，主动提供有关资料，如实反映情况。

（六）完成镇政府交办的其他工作。

第三条　镇政府财务室由财务总监、会计、出纳和审计工作人员（纪检办审计人员兼任）组成。

第四条　镇政府各部门及其工作人员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责

第五条　财务总监负责组织镇政府的下列工作：

（一）编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源、有效地使用资金；

（二）进行行政费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促镇政府有关部门降低消耗，节约费用；

（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；

（四）完成镇领导交办的其他工作。

第六条　会计的主要工作职责是：

（一）执行国家会计制度的规定，记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账；

（二）按照经济核算原则，定期检查，分析财务执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向镇领导提出合理化建议；

（三）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料；

（四）完成镇领导交办的其他工作。

第七条　出纳的主要工作职责是：

（一）认真执行现金管理制度；

（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不以白条抵押现金（短期借款期限在一个月内的除外）；

（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证；

（四）严格执行支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须履行必要的审批手续后，方可生效；

（五）积极配合银行做好对账、报账工作；

（六）配合会计做好各种账务处理；

（七）完成镇领导交办的其他工作。

第八条　审计人员的主要工作职责是：

（一）认真贯彻执行有关审计管理制度；

（二）监督镇政府财务计划的执行、决算、预算外资金收支等与财务收支有关的各项经济活动；

（三）详细核对镇政府各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误；

（四）审阅镇政府的计划资料、合同和其他有关经济资料，发现问题，及时报告镇主管领导；

（五）纠正财务工作中的差错弊端，规范镇政府的经济行为；

（六）针对镇政府财务工作中出现的问题及其产生的原因提出改进措施；

（七）完成镇领导交办的其他工作；

（八）常规经济责任审计。每半年一次，对镇政府财务状况进行常规审计；每年对独立设账的部门及法人进行经济责任审计；

（九）离任审计。中层干部调离原岗位，需进行中层干部离任审计。

财务工作管理

第九条　会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十条　会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须符合会计制度的规定，保证真实完整、准确无误。

第十一条　财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。

第十二条　财务工作人员、乡镇财经监督领导小组定期进行财务清查以保证账账相符、账实相符、账款相符。

第十三条　财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报镇领导，并报送相关部门。

会计报表每月由结算中心编制并上报一次。会计报表须经会计本人、会财务总监、分管财务的领导以及镇政府主要领导签名。

第十四条　财务工作人员对镇政府实行会计监督。

财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，并要求更正、补充。

第十五条　财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向分管财务的领导书面报告，并请求查明原因，作出处理。

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十六条　按照分离不相容职务的原则，对记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员实行分离控制，让不相容的职务由不同的人来担任。

出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管以及债权债务账目的登记工作。

第十七条　财务审计每半年一次，中层干部调任或离任要做好离任审计工作。审计人员根据审计事项实行审计，并做好审计报告，报送镇委、镇政府主要领导及分管财务的领导。

第十八条　财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续，由乡镇财经监督领导小组或其指定的成员监交。

收入管理

第十九条收入是指行政单位依法取得的非偿还性资金，包括财政拨款收入和其他收入。

第二十条行政单位取得各项收入，应当符合国家规定，按照财务管理的要求，分项如实核算。

第二十一条行政单位的各项收入应当全部纳入单位预算，统一核算，统一管理。

结转和结余管理

第二十二条结转资金，是指当年预算已执行但未完成，或者因故未执行，下一年度需要按照原用途继续使用的资金。

第二十三条结余资金，是指当年预算工作目标已完成，或者因故终止，当年剩余的资金。

结转资金在规定使用年限未使用或者未使用完的，视为结余资金。

第二十四条财政拨款结转和结余的管理，应当按照同级财政部门的规定执行。

负债管理

第二十五条负债是指行政单位所承担的能以货币计量，需要以资产或者劳务偿还的债务，包括应缴款项、暂存款项、应付款项等。

第二十六条单位取得罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，应当按照国库集中收缴的有关规定及时足额上缴，不得隐瞒、滞留、截留、挪用和坐支。

第二十七条加强对暂存款项的管理，不得将应当纳入单位收入管理的款项列入暂存款项；对各种暂存款项应当及时清理、结算，不得长期挂账。

专项资金管理

第二十八条实行专账管理，各部门专项由专人负责。专款专用，决不挪为他用。各部门需专项资金来源渠道、金额、用途等相关信息及时与乡镇财政部门协调联系，以确保专项资金及时落实到位。

第二十九条严把资金支出审批关，坚持主管领导一支笔审批制。

第三十条建立专款专用账目及台账登记制，及时掌握资金使用情况。专项资金使用过程中，每笔专项审批单凭证除在结算中心留存外，各归口部门同时也需将审批单凭证复印件留存。

支票管理

第三十一条　银行账户必须按国家规定只供本单位财务收支结算使用，严禁出借账户为外单位或个人代收代支、转账套现。

第三十二条　银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。

第三十三条　银行账户印鉴使用实行三章分管并用制。即会计保管财务专用章，另两枚个人印章由会计和出纳各自保管。印鉴保管人临时外出，应由分管财务领导指定的其他人员代管。

第三十四条　业务人员领用银行支票，必须先填制付款审批单，写明用途、金额和日期，领用人须签名；审批单经镇政府主要领导审批后，再由会计填制相应金额的银行支票并由有关人员加盖印鉴后交出纳办理。出纳办理支票业务时，需在银行支票使用簿上详细登记支票号码、日期、金额、收款人、用途等项目，支票领用人须在银行支票使用簿上签名。

第三十五条　财会人员办理电汇、票汇、转账支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单由经办人负责办理报批，并附入付款凭证记账备查。

第三十六条　凡10000元以上的款项进入本单位银行账户两日内，会计或出纳人员应及时报告镇政府主要领导及分管财务领导。

第三十七条　镇政府财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须镇政府主要领导签字批准。

现金管理

第三十八条　镇政府可以在下列范围内使用现金：

（一）奖金；

（二）慰问金；

（三）个人劳务报酬；

（四）出差人员必须携带的差旅费；

（五）应急维稳及救灾救济；

（六）结算起点以下的零星支出。

前款结算起点定为5000元内，结算规定的调整，由镇政府主要领导确定。

第三十九条　除本制度第二十六条外，凡能用支票支付的款项不得使用现金支付。如确需支付现金的，经财务总监审核、镇政府主要领导批准后方可支付。

第四十条　镇政府固定资产（装备费用除外）、劳保、福利，必须采取转账结算方式，不得使用现金。

第四十一条　日常零星开支所需库存现金限额为5000元，超额部分应存入银行。

第四十二条　财务人员支付现金，可以从库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付。

第四十三条　镇政府干部、职工因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经分管领导签名确认、分管财务领导审核后，交镇政府主要领导批准签字后方可借用。借款无特殊原因逾期未还的，在借款人工资中扣还；如遇特殊情况，经镇政府主要领导批准后可转为应收款。

第四十四条　符合第二十六条规定的，凭发票、差旅费单等镇政府认可的有效报销或领款凭证，经经办人签字、财务总监审核、镇政府主要领导批准后，出纳方可支付现金。

第四十五条　报销单据由经手人、分管领导签字，财务总监审核其金额数量无误后，经镇政府主要领导审批后，方可到财务室报销。

第四十六条　工资发放由财务人员根据镇组织办公室提供的干部、职工工资标准制定工资单，交分管财务领导审核签字后当月发放，并填制记账凭证、进行账务处理。

第四十七条　差旅费及各种补助单（包括领款单），由经办人签字认可，经分管领导审核签字认可、财务总监复核后，填制凭证，送镇政府主要领导审批后，交出纳员付款，办理会计核算手续。

第四十八条　出纳人员应当建立健全现金、银行账目，逐笔记载。账目应当日清月结，每日结算，账款相符。

第四十九条　财务部门应在每月月末对货币资金及每年年终对实物资产进行盘点，并将盘点结果与会计记录进行比较。盘点结果与会计记录如果一致，应按规定在盘点表上签字认可；不一致，应及时查找原因进行处理，超出处理权限的问题应书面报请镇分管财务领导处理。

会计档案管理

第五十条　凡是本镇政府的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

第五十一条　会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账、主管），由镇分管财务领导指定专人归档保存，归档前应加以装订。

第五十二条　会计报表应分月、季、年报，按时归档，由镇分管财务领导指定专人保管，并分类填制目录。

第五十三条　会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案的，须经分管财务领导批准。

附　　则

第五十九条　本制度如与镇政府以前所制定的制度有冲突的，以本制度为准。

第六十条　本制度由镇人民政府负责解释。

土地所

1、负责全镇的土地管理、清理、登记和统计工作；

2、负责建立农村初始土地统计台账，完成年度土地变更调查。编制土地利用总体规划，搞好土地的权属管理、地籍管理；

3、负责单位和个人使用土地的查看、审查、报批工作。按法律规定颁发集体土地所有权证书，负责做好新建房屋农村居民宅基地使用证换发、归档工作。对全镇土地的利用情况进行检查、监督，并做好协调工作；

4、协助县国土资源局收缴好土地征（使）用的有关费用，建立、管好土地档案、资料保管齐全；认真处理督办、转办信访，全程跟踪管理工作到位；

5、会同有关部门解决土地纠纷，配合协助局做好土地监察执法工作；

6、围绕土地管理法律法规和自身业务工作，宣传工作到位，党风廉政建设目标明确，措施落实，工作人员无违法、无违纪、无违示，积极完成所在镇有关中心工作和上级布置的各项业务工作。

经管站

1、贯彻执行农村财务会计管理制度，土地承包合同法，财务审核审计及其他有关法律、法规、政策；

2、监督检查本区域内的涉农惠农和减轻农民的政策执行和落实；

3、依法审计本区域内离任和任期的财务审计；

4、依法鉴证本区域的土地承包和土地流转合同并存档管理；

5、严格审核大额支出和大额借款的审批程序并及时监督大额借款的按期归还；

6、积极宣传有关农村的法律、法规、政策；

7、严格执行农村兴办集体生产公益事业的“一事一议筹劳筹资”的审批程序和事后监督工作；

8、做好日常的会计业务培训和人员管理工作；

9、做好农村的“三资”管理工作；

10、认真做好财务公布和监督检查工作；

11、做好信访工作和违法违纪案的调查取证处理工人和；

12、认真按时完成上级有关部门的报表工作；

13、积极配合党委、政府的中心工作，完成党委、政府交给的其他各项工作。

水管站

1、积极宣传贯彻执行水法、法规的各项水利方针、政策，树立全面优质服务，促进农村水利事业发展；

2、结合本镇实际，统一管理水资源。协助镇人民政府制定水利发展规划和年度计划，组织施工、验收；落实各项水利管理责任制，建立各类工程卡片及档案；

3、组织群众进行防汛抗旱管理、防洪调度、除涝和农田水利基本建设，搞好农业基础建设的上报及水利信息的传递，管好、用好水利建设设施；

4、搞好农村水利建设、水土保持提供技术与管理保障；

5、搞好农村水利工程（规划、勘测、设计）；

6、搞好农村水利新技术示范推广；

7、承担县级水行政主管部门委托的代收和协助管理各项水行政事业性收费等。

计生办

1、执行党和国家的计划生育方针、政策、法规，制定本乡人口与计划生育的规定和措施；

2、拟定本镇人口发展中、长期计划和年度计划，做好人口与计划生育统计，实行监督检查；

3、组织人口问题的调查研究，制订计划生育总体规划，并组织实施；

4、依照《中华人民共和国人口与计划生育条例》和现行生育有关政策，处理本镇的违法生育，依照相关法律、法规，按程序处理；

5、开展计划生育业务培训和计划生育“三结合”活动；

6、协同有关部门加强本镇流动人口管理，定期组织育龄妇女检查；

7、承办计划生育来信来访；

8、为搞好计划生育提供技术指导。计划生育技术服务、生育指导与避孕咨询、婚前保健与医学检查、婚前咨询与新婚保险避孕方法使用与知情选择。

林业站

1、宣传与贯彻执行森林和野生动植物资源保护等法律、法和各项林业方针、政策；

2、协助乡镇政府制定林业发展规划和年度计划，组织和指导农村集体、个人开展林业生产经营活动；

3、配合林业行政主管部门开展资源调查、造林检查验收、林业统计等工作，掌握辖区内森林资源消长和野生动植物物种变化情况；

4、负责指导、监督辖区内林木采伐工作，做好林木采伐设计，伐区作业和伐区验收工作；

5、配合林业行政主管部门和乡镇人民政府做好森林防火、森林病虫害防治工作；

6、依法保护、管理森林和野生动植物资源，依法保护湿地资源；

7、协助有关部门处理森林、林木和林地所有权或使用权争议，查处授权范围内的破坏森林和野生动物资源案件；

8、协助林业行政主管部门管理辖区内的乡镇村集体林场和民营林场；

9、配合乡镇政府建设健全乡村护林网络，负责乡镇村护林队伍管理；

10、推广林业科学技术，开展林业技术培训、技术咨询和技术服务，为林农提供产前、产中、产后乳臭；

11、根据地国家有关规定代收和协助管理各项林业行政事业性收费；

12、承担林业行政主管部门委托的其他事项。

文化站

1、运用各种文化艺术形式组织举办群众性文化、体育活动，围绕建设社会主义核心价值体系，向广大农民群众进行社会主义思想道德、科学文化知识和党的方针政策的宣传教育；

2、开展丰富多彩、喜闻乐见的文化娱乐和体育活动，组织开展好农村文化工作，繁荣文艺创作，举办各种艺术展览和各类文化艺术讲座，培训班、辅导和培训农村基层文艺骨干及农村文化能人，活跃群众文化生活，建立健全村级文化室并协助和辅导其开展；

3、普及科学文化知识，传送经济、科技、文化信息，为当地的经济建设服务；

4、搜集、整理民间文化遗产，开展好文物保护法宣传，做好辖区内文物、非物质文化遗产的保护管理工人和；

5、组建一支乡镇家民业余文艺演出队，协助和指导各行政村级建文艺队伍，坚持常年开展演出活动；

6、受上级文化主管部门和当地政府的委托，对农村文化事业、民间艺人以及对辖区内的文化市场进行管理。

7、充分利用和发挥自身优势，积极开展群众喜闻乐见的文体活动。

畜牧站

1、贯彻执行发展畜牧业的方针、政策、促进畜牧业的发展；

2、制定畜牧业发展规划，掌握牧业发展情况，当好领导参谋；

3、抓好本镇的畜牧业生产，畜牧业生产统计等项工作；

4、负责本镇的畜牧业生产，大力推广先进的养殖技术；

5、负责做好畜禽疫病防治；

6、指导本镇各村的畜牧业生产，搞好服务，协调工作。

农业站

1、参与制订农业技术推广计划并组织实施；

2、组织农业技术的专业培训；

3、提供农业技术信息服务；

4、对确定推广的农业技术进行试验示范；

5、指导下级农业推广机构、群众性科技组织和农民技术员的农业技术推广活动。

（三）人员概况

彝海镇人民政府总编制19人，其中行政编制12人，参照公务员法管理的事业编制0人，其他事业编制7人，在职人员总数16人，其中行政编制10人，参照公务员法管理的事业编制0人，其他事业编制5人，行政工勤1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本年总收入11857663.20元，按科目款项分其中：一般公共服务10171640.07元，社会保障和就业199855.68元，医疗卫生与计划生育269931.13元，城乡社区160000元，农林水908345.62元，住房公积金147890.70元，上年结转9274278.75元。

（二）部门财政资金支出情况。

本年总支出万元，明细如下表：

其中专项支出382.28万元：（办公费32.28元，印刷费38.63万元，手续费0.19万元，电费0.29万元，差旅费20.32万元，维修费132.91万元（其中农村公共运行维护费15.00万元），公务接待费0.63万元，劳务费127.65万元其他交通费1.25万元，劳务费12.77万元。

三公经费1.81万元，即公务接待费0.63万元，公务用车运行维护费1.18万元，因公出国（境）费0万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

严格按照冕宁县财政局关于编制2018年部门预算的要求编制部门预算。2018年2月7日，《冕宁县财政局关于2017年部门预算的批复》（冕财预［2018]2号）文件，批复彝海镇人民政府2018年部门预算。

1.收入预算268.32万元，按科目款项分其中：一般公共服务111.09万元，社会保障和就业27.79万元，医疗卫生与计划生育12.23万元，农林水73.94万元，城乡社区支出9万元，住房保障34.27万元.

2.收入预算268.32万元，按科目款项分其中：一般公共服务111.09万元，社会保障和就业27.79万元，医疗卫生与计划生育12.23万元，农林水73.94万元，城乡社区支出9万元，住房保障34.27万元。

（二）执行管理情况。

1.部门预算执行情况、中期评估。

2018年该单位财政实际拨款收入2113.19万元(其中:上年结转927.43万元),实际总支出1181.28万元,支出占收入的44.09%,年末余额931.92万元。

2.节能降耗及三公经费预算执行情况。

本单位根据机关事务管理局节能的考核，本单位节能降耗情况良好。

3.三公经费。

2018年初预算安排三公经费6.30万元，年末决算支出1.81万元，公务用车运行维护费5万元，年末决算支出1.18万元。

（三）综合管理情况。

1.政府性债务管理、非税收入执收、政策采购实施计划。

⑴该单位无政府性债务。

⑵该单位无非税收入。

⑶该单位无政府采购

2.资产管理、内控制度管理、信息公开。

⑴彝海镇人民政府2018年资产总额账面数3093.66万元，其中：流动资产1326.98万元，固定资产181.97万元，公共基础设施1584.72万元。该单位按照县财政局的要求，及时准确全面开展了资产清查，账面数与清查数一致。同时建立了资产信息管理系统，上报了国有资产报表数据。

⑵内控制度方面，该单位制定了《彝海镇预算管理制度》、《彝海镇财务管理制度》、《彝海镇政府采购管理制度》等内控制度。

⑶信息公开方面，做到了预（决）算、三公经费在县政府的门户网站公开，接受全社会广大群众的监督。

3.绩效评价及依法接受财政监督检查情况。

按照县财政局关于开展财政支出绩效评价工作的通知要求，该单位积极开展本部门单位的财政支出绩效评价自评工作，做到了主管领导部署，分管领导推进，并落实专人具体负责绩效评价工作，同时积极协助配合财政等部门的各项监督检查工作。

4.绩效目标及完成情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标6个，涉及财政资金30万元，覆盖率达到100%。

四、部门整体支出绩效评价情况

（一）评价结论

本单位根据《2018年冕宁县部门整理支出绩效评价指标体系》进行综合评定打分，得分为：97分。评分情况见下

附件5

2018年彝海镇部门整体支出绩效评价指标体系

注：若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。

从预算配置情况看，预算资金覆盖彝海镇人民政府工作的各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排，彝海镇人民政府2018年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位全年各项工作任务的完成。

从预算执行情况看，彝海镇人民政府结转资金已经按照规定报批并纳入下年度预算管理，“三公”经费支出控制在年初预算指标内，与上年支出比有所减少，没有超支现象。从资产管理情况看，固定资产由专职财务人员统一进行管理，并立章建制，做到账账、账证、账实相符，基本无闲置浪费现象。

（二）存在的主要问题

彝海镇人民政府在部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划，但在2018年部门预算执行过程中，仍然存在以下问题。

2018年财政局下达公务用车购置和运行维护费

一些无法预计和列入年初预算的项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整。

（三）改进措施和有关建议

为了进一步提高本部门整体绩效水平，在预算编制和预算执行过程中，提出如下建议：

一是加强组织领导。统一思想，加强领导，明确责任，明确由相关部门牵头，各部门参与的绩效评价管理联席会议制度，为绩效评价工作开展创造好的条件。

二是加强队伍建设。要抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培育部门的绩效评价管理队伍，加强业务培训。

三是建立长效机制。把绩效评价作为各系统各部门的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制。

附件2

2018年彝海镇彝海结盟新寨建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

彝海村海子堡堡结盟新寨实施新建36户147人，要求在2016年11月10日全面开工，2017年12月底前全部竣工。要瞄准质量安全不松懈，强化工作揭幕施，协调配合，确保目标任务的圆满完成。结盟新寨新建住房按照农户自筹、政府补助、农户贷款三部分解决，其中农户自筹部分为90㎡户型的自筹3.8万元，70㎡的自筹1万元，40㎡的自筹6000元。政府补助按照彝家新寨项目每户补助2.5万元，农户向农商银行贷款每户5万元。农户自筹款除建房款外，另每户自筹5000元，用于补助建房占用土地差额部分；土地占补款不足部分，由村两委协调用于该项目的其他多余资金进行补助。

（一）项目资金申报及批复情况。根据2016年10月25日彝海镇人民政府关于办理《彝海结盟新寨项目选址意见书》的函，2017年1月20日《冕宁县财政局关于下达彝海镇扶贫攻坚结盟新寨工程控制价的通知》（冕财外经[2017]3号）批复:1、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨市政基础设施建设工程A标段》送审价3798493元，审定价3802645元。（评标价3435086.78元，暂列金157641.32元）详见结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；2、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨市政基础设施建设工程B标段》送早价2082107元，审定价2233541元。（评标价2060844.35元，暂列金93753.51元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；3、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨市政基础设施建设工程（亮化工程）》送审价698697元，审定699638元。（评标价653415.72元，暂列金32750元）详细强论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；4、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建90m2》送审价207644元，审定211545元。（评标价187703元，暂列金8732元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；5、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建70㎡》送审价169018元，审定175138元。（评标价155355元，暂列金7228元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；6、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建40㎡》送审价134692元，审定140941元。（评标价124930元，暂列金5815元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；7、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建90㎡主房内装修》送审价33508元，审定27911元。（评标价24575元，暂列金1148元）详细结论见成都盛精项目管理有限公司的评审报告；8、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建70㎡住房内装修》送审价22080元，审定24395元。（评标价21485元，暂列金1003元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；9、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建40㎡主房内装修》送审价12956元，审定13820元。（评标价12177元，暂列金568元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告。《冕宁县财政局关于下达冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨—农家乐接待户型项目控制价的通知》（冕财外经[2017]7号）文件精神，送审招标控制价461246.61元，审核后总价516784.53元（其中评标价：478334.84元，暂列金：20801.27元）。

（二）项目绩效目标。彝海村海子堡堡结盟新寨实施新建36户147人，要求在11月10日全面开工，12月底前全部竣工。要瞄准质量安全不松懈，强化工作揭幕施，协调配合，确保目标任务的圆满完成。结盟新寨新建住房按照农户自筹、政府补助、农户贷款三部分解决，其中农户自筹部分为90㎡户型的自筹3.8万元，70㎡的自筹1万元，40㎡的自筹6000元。政府补助按照彝家新寨项目每户补助2.5万元，农户向农商银行贷款每户5万元。农户自筹款除建房款处，另每户自筹5000元，用于补助建房占用土地差额部分；土地占补款不足部分，由村两委协调用于该项目的其他多余资金进行补助。彝海镇彝海结盟建设项目涉及彝海村海子堡堡实施新建36户147人。为改善红色老区群众居住条件，实现“两不愁三保障”“四个好”的减贫目标，从根本上解决贫困群众住房的有效途径，是全面建成小康社会目标的重要举措，也是我县今年下半年脱贫攻坚中的重点和难点。实施安全住房建设坚持以科学发展观为指导，按照以人为本、改善民生、构建和谐社会，以确保农村贫困群众基本住房得到安全保障，以贫困农户自筹为主，政府补助为辅，适当争取银行贷款的办法，新建住房，切实改善红色老区群众居住条件。截止评价日，2017年年县规建局拨入项目资金600万元。项目资金实际支出600万元，全部按照项目实施计划划拨。

（三）项目资金申报相符性。按照第十五届人民政府第37次常务会议纪要要求，因该项工程时间坚、任务重，为保证规划编制的完成，彝海镇彝海村委托凉山州保利莱建筑工程有限公司、凉山利华建设工程有限公司、四川省众信建设工程监理有限公司为施工单位，并按照协议督促乙方按照时间节点完成工程施工，并按照合同规定拨付资金。所有申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、评价结论及绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金计划及到位。1、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨市政基础设施建设工程A标段》送审价3798493元，审这一3802645元。（评标价3435086.78元，暂列金157641.32元）详见结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；2、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨市政基础设施建设工程B标段》送早价2082107元，审定2233541元。（评标价2060844.35元，暂列金93753.51元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；3、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨市政基础设施建设工程（亮化工程）》送审价698697元，审定699638元。（评标价653415.72元，暂列金32750元）详细强论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；4、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建90㎡》送审价207644元，审定211545元。（评标价187703元，暂列金8732元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；5、 《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建70㎡》送审价169018元，审定175138元。（评标价155355元，暂列金7228元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；6、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建40㎡》送审价134692元，审定140941元。（评标价124930元，暂列金5815元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；7、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建90m2主房内装修》送审价33508元，审定27911元。（评标价24575元，暂列金1148元）详细结论见成都盛精项目管理有限公司的评审报告；8、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建70㎡住房内装修》送审价22080元，审定24395元。（评标价21485元，暂列金1003元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告；9、《冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨房建40㎡住房内装修》送审价12956元，审定13820元。（评标价12177元，暂列金568元）详细结论见成都励精项目管理有限公司的评审报告。《冕宁县财政局关于下达冕宁县彝海镇扶贫攻坚结盟新寨—农家乐接待户型项目控制价的通知》（冕财外经[2017]7号）文件精神，送审招标控制价461246.61元，审核后总价516784.53元（其中评标价：478334.84元，暂列金：20801.27元）。收入：2017年3月28日收入80万元；2017年4月1日收入100万元；2017年4月27日收入200万元；2017年5月11日收入100万元，共计480万元。

2、资金使用。

截止2019年7月16日，彝海结盟新寨建设项目资金实际支出5973807.00元，其中：2017年1月23日规建局直接拨付给施工方120万元；2017年3月28日据传给施工方794781.00元；2017年4月28日支付2477970.00元；2017年4月28日拨付监理费13万元；2017年5月12日拨付给施工方1371056.00元；剩余26193.00元，待项目审计验收后支付。

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

截止2019年7月，彝海结盟新寨建设工程已竣工，完成36户147人的安全住房建设和基础设施建设，工程质量均严格按照相关规范、批复、施工图纸进行施工，所有的隐蔽工程均严格执行流程，工程实体质量、外观质量、工程合格情况均符合相关规定，满足设计要求。该项工程共投资600万元，已拨付给施工方5973807.00元，剩余26193.00元，待验收后拨付，现已送审计，审计报告出来后，待我县组织验收后完成。

该项目为民生项目，不存在经济效益。从社会效益、生态效益、可持续效益组织专家评议进行满意度测评38份，以及抽取10户农户满意度评议10份，从这几方面对项目效益进行全面分析评价。

2017年12月，我镇按照冕宁县规建局的要求，完成了彝海结盟新寨建设新建36户147人的安全住房建设和基础设施建设，共投资600万元，加大了彝海镇彝海村“结盟新寨”基础设施建设力度，建设了基础设施、安全住房。2019年7月19日“时代新人说——我和祖国共成长“家畏情怀故事汇·四川凉山站在彝海结盟新寨举行，活动分“初心”“奋进”“传承”三个篇章，讲述结盟故事，聆听历史回音，接受长征精神洗礼。7月24日，彝海镇彝海村在结盟新寨举行了以“传承结盟精神，弘扬民族文化，建设美丽彝海”为主题的欢庆中华人民共和国七十华诞暨火把节活动，取得较好的宣传效果，增加了游客，带动了群众的人均增收。

三、存在主要问题

1.财政收入有限，经济发展力度不够。镇一级的财政时常陷入僵局，然而经济社会发展一刻也离不开资金支持。

2.财务预算管理制度不健全。镇财政工作的对象十分复杂，而没有科学准确的财务预算制度作为保障就容易造成资金、物资资源的分配浪费，忽略实际情况容易造成预算完成率不高的问题。

四、 相关措施建议

1.完善管理机制，明确责任。项目实施完成后，要加大对专项项目建设保护工作和重视，构建一个职责分明，科学规范、具有可操作性的管理长效机制。

2.拓宽资金来源，增加基础设施建设投入，积极争取和用好各级部门的专项财政资金，发挥政府的导向作用，融合相关部门资金，并鼓励社会各界积极参与到乡镇建设中去。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表